目 录

一、贵州省黔东南州教育局单位概况

（一）主要职能

（二）机构设置及部门决算单位构成

二、贵州省黔东南州教育局2021年度部门决算公开报表（见附表）

三、贵州省黔东南州教育局2021年度部门决算情况说明

（一）贵州省黔东南州教育局2021年度收入支出决算总体情况说明

（二）贵州省黔东南州教育局2021年度收入决算情况说明

（三）贵州省黔东南州教育局2021年度支出决算情况说明

（四）贵州省黔东南州教育局2021年度财政拨款收入支出决算总体情况说明

（五）贵州省黔东南州教育局单位2021年度一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（六）贵州省黔东南州教育局单位2021年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

（七）贵州省黔东南州教育局单位2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（八）政府性基金预算收入支出决算情况说明

（九）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

（十）其他重要事项的情况说明

（十一）预算绩效情况说明

四、名词解释

一、贵州省黔东南州教育局单位概况

（一）主要职能

1.贯彻执行党和国家的教育方针、政策和法律、法规，拟订全州教育事业发展规划并指导、协调和监督实施，起草地方性教育法规草案及有关教育工作的实施意见。

2.加强全州基础教育工作的统筹管理。巩固提高九年义务教育，以农村教育为重点，推进义务教育均衡发展，促进公共教育资源进一步向农村倾斜，促进教育公平。统筹推进学前教育和高中教育发展，提高办学水平和质量，实现学前教育和高中教育的普及提高；实施省级间普通高中转学学业水平成绩认证和普通高中毕业证验印工作。

3.全面实施素质教育，践行社会主义核心价值观，加强学校德育、法制、体育、艺术、卫生和国防教育工作，推进校园文化建设，强化质量监测工作，提升教育发展水平。

4.深入推进教育综合改革，建立适应经济社会发展和人民需求的教育体系，推进现代教育制度建设。

5.大力发展职业教育，推进现代职业教育体系建设，坚持以就业为导向，深化职业教育改革，提高职业院校的办学水平和质量，积极推进职业教育体制机制创新，进一步增强职业教育发展活力; 实施中等职业学校毕业证验印工作。

6.负责本部门教育经费的统筹管理，参与拟订教育经费筹措、教育拨款、教育基建投资的政策，监督全州教育经费的筹措和使用情况，管理国内外对我州的教育援助和教育贷款，负责教育基本信息的统计、分析和发布。

7.统筹和指导教育援助工作。

8.加强民办教育的统筹规划、综合协调和指导管理，贯彻落实促进民办教育发展的政策措施，规范办学秩序，促进民办教育事业健康发展。

9.统筹和指导管理全州教师工作，组织实施教师资格制度，高级中学教师资格认定，普通高中、中等职业学校、中等职业学校实习指导教师资格认定，统筹规划教育系统人才队伍、校长队伍建设工作。

10.负责普通高中和中等职业学校学历教育的招生考试和学籍学历管理工作，制定州属中等专业学校招生计划，指导普通高等学校开展大学生就业创业工作。

11.组织指导教育方面的对外合作与交流。

12.承担州人民政府教育督导室的具体工作。

13.承办州委、州人民政府和省教育厅交办的其他事项。

（二）机构设置及部门决算单位构成

州教育局隶属州人民政府正处级工作部门，局机关内设办公室、政策法规与安全稳定科(民办教育办公室)、人事科(州语言文字工作委员会办公室)、计划和资金管理科、基础教育民族教育和学前教育科、职业教育和成人教育科、州人民政府教育督导办公室、教师工作科、德育科、组织宣传科、离退休干部科、秘书科共12个科室。行政编制28名，工勤人员编制4名，2021年实有在职人员25人，其中：行政编制21人，工勤人员4人。州教育局下设4个事业单位，分别是州教育科学研究所、州电化教育站、州教育招生考试中心、州学生资助管理中心，均由局机关统一进行财务核算，其中：州教育科学研究所编制23人，实有在职人员17人；州电化教育站编制8人，实有在职人员5人；州教育招生考试中心编制17人；实有在职人员15人；州学生资助管理中心编制3人，实有在职人员3人。退休人员69人。

二、贵州省黔东南州教育局2021年度部门决算公开报表（见附表）

三、贵州省黔东南州教育局2021年度部门决算情况说明
（一）贵州省黔东南州教育局2021年度收入支出决算总体情况说明

2021年度收支决算总计4,033.55万元，与2020年度相比，增加657.5万元，增长19.48%。主要原因是：一般公共预算财政拨款收入较上年增加

（二）贵州省黔东南州教育局2021年度收入决算情况说明

2021年度收入合计3,575.53万元，其中：财政拨款收入3,062.52万元，占85.65%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入502.62万元，占14.06%；经营收入0万元，占0%；附属单位缴款0万元，占0%；其他收入10.4万元，占0.29%。

（三）贵州省黔东南州教育局2021年度支出决算情况说明

2021年度支出合计3,144.37万元，其中：基本支出2,177.73万元，占69.26%；项目支出966.64万元，占30.74%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

（四）贵州省黔东南州教育局2021年度财政拨款收入支出决算总体情况说明

2021年度财政拨款收支决算总计3,520.53万元。与2020年相比，增加578.48万元，增长19.66%。主要原因是：一般公共预算财政拨款收入较上年增加。

（五）贵州省黔东南州教育局2021年度一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

1.一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2021年度一般公共预算财政拨款支出2,632.42万元，占本年支出合计的83.73%。与2020年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加399.5万元，增长17.89%。主要原因是：2020年受新冠肺炎疫情影响，部分教育业务活动在2021年开展，所以支出增加。

2.一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

贵州省黔东南州教育局2021年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下方面：2050101行政运行（类）支出1256.39万元，占47.73%；2050102一般行政管理事务（类）支出359.97万元，占13.67%；2050201学前教育（类）支出18.49万元，占0.7%；2050302中专教育（类）支出255.39万元，占9.7%；2050399其他职业教育（类）支出40万元，占1.52；2050999其他教育费附加安排（类）的支出231.35万元，占8.79%；2059999其他教育（类）支出52.12万元，占1.98%；2080501行政单位离退休（类）支出179.14万元，占6.81%；2080505机关事业单位基本养老保险缴费（类）支出79.01万元，占3%；2080506机关事业单位职业年金缴费（类）支出11.94万元，占0.45%；2101101行政单位医疗（类）支出77.13万元，占2.93%；2210201住房公积金（类）支出71.5万元，占2.72%。

1. 一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

贵州省黔东南州教育局2021年度一般公共预算财政拨款支出当年预算为1815.24万元，支出决算为2632.42万元，完成当年预算的145.02%。决算数大于预算数的主要原因是：一是上级学生资助资金等未纳入年初预算，二是结转结余资金支出。其中：

（1）2050101教育支出（类）教育管理事务（款）行政运行（项）。当年预算为823.41万元，支出决算为1256.39万元，完成当年预算的152.58%。决算数大于预算数的主要原因是：2021年预算时，2021年预发和2020年年终部分目标奖，未编入年初单位部门预算。

（2）2050102教育支出（类）教育管理事务（款）一般行政管理事务（项）。当年预算为300万元，支出决算为359.97万元，完成当年预算的119.99%。决算数大于预算数的主要原因是：2020受新冠肺炎疫情影响，部分教育业务活动在2021年开展，支出增加。

（3）2050199教育支出（类）教育管理事务（款）其他教育管理事务支出（项）。当年预算为0万元，支出决算为0万元，完成当年预算的0%。

（4）2050201教育支出（类）普通教育（款）学前教育（项）。当年预算为0万元，支出决算为18.49万元，完成当年预算的0%。决算数大于预算数的主要原因是：上年结转资金支出。

（5）2050302教育支出（类）职业教育（款）中等职业教育（项）。当年预算为0万元，支出决算为255.39万元，完成当年预算的0%。决算数大于预算数的主要原因是：上级学生资助资金等未纳入年初预算。

（6）2050399教育支出（类）职业教育（款）其他职业教育支出（项）。当年预算为0万元，支出决算为40万元，完成当年预算的0%。决算数大于预算数的主要原因是：上年结转资金支出。

（7）2050999教育支出（类）教育费附加安排的支出（款）其他教育费附加安排的支出（项）。当年预算为258万元，支出决算为231.35万元，完成当年预算的89.67%。决算数小于预算数的主要原因是：“两山”致远班春季学期部分学生毕业。

（8）2059999教育支出（类）其他教育支出（款）其他教育支出（项）。当年预算为0万元，支出决算为52.12万元，完成当年预算的0%。决算数大于预算数的主要原因是：上年结转资金支出以及上级资金收入未纳预算。

（9）2080501社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）。当年预算为178.09万元，支出决算为179.14万元，完成当年预算的100.59%。决算数大于预算数的主要原因是：上年结转资金支。

（10）2080505社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。当年预算为82.39万元，支出决算为79.01万元，完成当年预算的95.9%。决算数小于预算数的主要原因是：人员调动，缴费减少。

（11）2080506社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。当年预算为39.92万元，支出决算为11.94万元，完成当年预算的29.91%。决算数小于预算数的主要原因是：职业年金单位部分，仅在人员调动和退休时使用。

（12）2101101卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。当年预算为61.93万元，支出决算为77.13万元，完成当年预算的124.54%。决算数大于预算数的主要原因是：人员变动，追加指标。

（13）2210201住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。当年预算为71.5万元，支出决算为71.5万元，完成当年预算的100%。

（六）贵州省黔东南州教育局2021年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

贵州省黔东南州教育局2021年度一般公共预算财政拨款基本支出1675.11万元，其中：人员经费1531.07万元，主要包括基本工资268万元、津贴补贴178.13万元、奖金424.32万元、绩效工资67.35万元、机关事业单位基本养老保险缴费78.88万元、职业年金缴费11.94万元、职工基本医疗保险缴费77.26万元、住房公积金147.17万元（包含个人部分公积金）、离休费12.71万元、退休费191.02万元、抚恤金56.97万元、生活补助1.07万元、其他对个人和家庭的补助；公用经费144.04万元，主要包括办公费29.09万元、水费10.14万元、电费11.15万元、差旅费20.37万元、邮电费26.97万元、维修费1.93万元、会议费0.42万元、培训费0.82万元、公务接待费1.44万元、福利费17.1万元、公务用车运行维护费8.45万元、其他交通费用22.64万元、其他商品和服务支出0.3万元、资本性支出2.22万元。

（七）贵州省黔东南州教育局2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

1.“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。

2021年度“三公”经费财政拨款支出预算为30.55万元（其中18万元是预算外非税收入资金），支出决算为12.19万元，完成预算的39.9%，决算数小于预算数，主要原因：一是认真贯彻落实“党政机关要坚持过紧日子”的要求，厉行节约，从严控制“三公”经费开支;二是受疫情影响，部分工作未按计划开展。

2.“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。

2021年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算12.19万元，比上年增加1.01万元，增长9.02%，增加原因是：增加原因是：因新冠肺炎疫情，国家、省对州督查增多和州对下疫情防控检查增多，产生公车运行维护费和公务接待费同比增加。其中，因公出国（境）费支出0万元，占“三公”经费支出总额的0%，比上年减少0万元，降低0%；公务用车购置及运行维护费支出10.75万元，占“三公”经费支出总额的88.21%，比上年增加1.21万元，增长12.68%，增加原因是：因新冠肺炎疫情，国家、省对州督查增多和州对下疫情防控检查增多，产生公车运行维护费同比增加；公务接待费支出1.44万元，占“三公”经费支出总额的11.79%，比上年减少0.2万元，降低12.27%，减少原因是：认真贯彻落实“党政机关要坚持过紧日子”的要求，厉行节约，从严控制“三公”经费开支。具体情况如下：

（1）因公出国（境）费预算0万元，支出决算0万元，完成预算的0%。贵州省黔东南州教育局全年使用一般公共预算财政拨款安排的出国（境）团组0个，累计0人次。

（2）公务用车购置及运行维护费预算28.75万元（其中18万元是预算外资金），支出决算10.75万元，完成预算的37.39%。其中，公务用车购置17.99万元（预算外资金），购置1辆公务用车，公务用车运行维护费10.75万元。主要用于：公务用车燃油费、过路费、维修费、保险费等。2021年，贵州省黔东南州教育局单位开支财政拨款的公务用车保有量为4辆。

1. 公务接待费预算1.8万元，支出决算1.44万元，完成预算的79.86%。具体是：接待国家、省、县等产生的合理合规接待费。

国内公务接待支出1.44万元，主要是主要是接待国家、省、县等产生的合理合规接待费。贵州省黔东南州教育局2021年国内公务接待19批次，153人次。

（八）政府性基金预算收入支出决算情况说明

贵州省黔东南州教育局2021年政府性基金预算财政拨款本年收入0万元，本年支出0万元。具体支出情况如下：本年无支出。

（九）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

贵州省黔东南州教育局2021年国有资本经营预算财政拨款支出0万元，主要是用于：本单位属于全额拨款单位。

（十）其他重要事项的情况说明

1.机关运行经费支出情况

2021年贵州省黔东南州教育局机关运行经费支出141.82万元，比2020年减少42.6万元，降低23.1%，主要原因是：认真贯彻落实“党政机关要坚持过紧日子”的要求，厉行节约，严格执行中央八项规定，压缩经费，节约运行成本。

2.政府采购支出情况

贵州省黔东南州教育局2021年度政府采购支出总额37.19万元，其中：政府采购货物支出37.19万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元；授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

3.国有资产占用情况

截至2021年12月31日，贵州省黔东南州教育局单位共有车辆4辆，其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车4辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车0辆（其他用车主要是：0）；单位价值50万元以上通用设备0台（套），单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

（十一）预算绩效情况说明

1.预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，我单位组织对2021年度一般公共预算项目支出开展了绩效自评工作。共计10个项目进行了绩效自评，涉及资金1286.54万元，自评覆盖率达到100%。

2021年度我局全年预算数为4033.55万元（含调整），截止至2021年12月31日共执行2632.42万元，执行率为65.26%，自评覆盖率达到100%。

表1 ：2021年项目支出绩效自评清单

2.二级项目支出绩效自评结果。

（1）项目自评整体结论

2021年度州教育局项目自评综合得分率为92.99%，整体完成情况较好。预算执行方面，全局总体执行率为65.26%，执行情况较好；产出效益方面，全局总体目标完成率为96%，在教育保障、控辍保学、精准资助、思政教育、校园文化、融合育人等方面取得成效。通过项目实施发挥财政资金效益，保障全州教育公平、提高教育质量，具有良好的社会效益。

（2）绩效自评结果

本次评价项目平均得分为92.99分，综合评价等级为“优”。

表2 ：2021年项目支出绩效自评结果

（3）部门整体支出绩效自评结果

表3 整体绩效评价得分表

2021年度州教育局自评综合得分率为96%，整体完成情况较好。预算执行方面，全局总体执行率为65.26%，执行情况较好；产出效益方面，全局总体目标完成率为96%，在教育保障、控辍保学、精准资助、思政教育、校园文化、融合育人等方面取得成效。通过项目实施发挥财政资金效益，保障全州教育公平、提高教育质量，具有良好的社会效益。

（4）存在的主要问题及原因分析

a.项目管理方面

自评发现，自评过程中部分项目管理科室对所负责项目的执行情况掌握数据不及时、欠准确，且存在目标和指标错填、漏报的情况，反映出在工作分配、数据搜集、资料归档等流程管理上的不足。其中教育事发展项目资金、学前教育责任区能力建设等项目资金，2021年受疫情影响执行率不够理想。

b.绩效管理方面

自评发现，部分项目绩效目标设置的科学性、合理性还需进一步提高。一是部分绩效目标设置与资金量不匹配。绩效目标设置应与专项资金规模及实际使用的范围相匹配，本次评价中部分项目资金量大，但设置绩效目标过少、指标考核值过低，与预算确定的资金量、投资额不匹配。此外，缺乏反映项目决策分配、执行过程的指标，不能全面反映资金效益；二是部分绩效指标设置与绩效目标不匹配。绩效目标反映全年工作重点，应细化、分解至具体指标中，同时为保障考核结果客观、合理，目标与指标考核标准应统一，从决策、投入、产出、效益等方面描述目标实现过程的规范性及关键指标达成情况。本次评价中部分项目存在目标未分解至指标，目标与指标考核标准不一致等问题，导致考核依据不明确；三是指标设置可量化程度低。数量、质量、时效、成本等产出指标值应尽量设置为可量化指标，效益指标可设置定性指标。本次评价中部分项目可量化的指标占总体指标数量比例较低，考核依据模糊。

项目支出绩效自评表及报告详见附件

3.部分重点项目绩效评价结果。

2021年黔东南州教育局“两山”致远班学生补助经费项目为重点绩效评价项目，评价分值为83.37分，评价等级为良。

绩效评价报告详见附件。

1. 名词解释

（一）财政拨款收入：指同级财政当年拨付的资金。

（二）上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

（三）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动所取得的收入。

（四）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

（五）附属单位缴款：指事业单位附属的独立核算单位按有关规定上缴的收入。

（六）其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位缴款”等之外取得的收入。

（七）用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（即事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

（八）上年结转和结余：指以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

（九）结余分配：反映单位当年结余的分配情况。

（十）年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

（十一）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

（十二）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十三）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十四）对附属单位补助支出：指事业单位发生的用非财政预算资金对附属单位的补助支出。

（十五）“三公”经费：纳入同级财政预决算管理的“三公”经费是指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十六）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十七）教育支出（类）教育管理事务（款）行政运行（项）：反映行政单位(包括实行公务员管理的事业单位)的基本支出。

（十八）教育支出（类）教育管理事务（款）一般行政管理事务（项）：反映行政单位(包括实行公务员管理的事业单位)未单独设置项级科目的其他项目支出。

（十九）教育支出（类）教育管理事务（款）其他教育管理事务支出（项）：反映除上述项目以外其他用于教育管理事务方面的支出。

（二十）教育支出（类）普通教育（款）学前教育（项）：反映各部门举办的学前教育支出。政府各部门对社会组织笔举办的幼儿园的资助，如捐赠、补贴等，也在本科目中反映。

（二十一）教育支出（类）职业教育（款）中等职业教育（项）反映单位的中专教育支出。反映各部门(不含人力资源社会保障部门)举办的中等职业教育支出。政府各部门对社会组织等举办的中等职业学校的资助，如捐赠、补贴等，也在本科目中反映。

（二十二）教育支出（类）职业教育（款）其他职业教育支出（项）反应除了初等职业教育、中等职业教育、技校教育、高等职业教育等以外其他用于职业教育方面的支出。

（二十三）教育支出（类）教育费附加安排的支出（款）其他教育费附加安排的支出（项）：反映除了农村中小学教学设施、城市中小学校舍建设、城市中小学教学设施、中等职业学校设施等项目以外的教育费附加支出。

（二十四）教育支出（类）其他教育支出（款）其他教育支出（项）：反映除上述项目以外其他用于教育方面的支出。

（二十五）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）：反映行政单位(包括实行公务员管理的事业单位)开支的离退休经费。

（二十六）社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

（二十七）社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的职业年金支出。

（二十八）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：反映财政部门安排的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位，下同）基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

（二十九）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：反应行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

                  黔东南州教育局

                                      2022年10月8日