黔东南州2021年全州和州本级预算执行情况与2022年全州和州本级预算草案的报告
（在黔东南州十五届人民代表大会第一次会议上）
黔东南州财政局 刘隆俊
各位代表：
受州人民政府委托，现将2021年全州和州本级预算执行情况与2022年全州和州本级预算草案提请本次人民代表大会审议，并请各位政协委员和列席会议的同志们提出意见。
一、2021年全州及州本级预算执行情况
2021年，在州委的坚强领导下，在州人大、州政协监督和支持下，全州各级各部门以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻习近平总书记视察贵州重要讲话精神，坚持以高质量发展统揽全局，围绕“四新”主攻“四化”，统筹疫情防控和经济社会发展，深化财政改革，积极组织财政收入，聚焦民生改善，全力保障重点支出，较好的完成了2021年度财政收支预算工作。
（一）一般公共预算收支情况
2021年，全州一般公共预算收入预计完成68.76亿元，较上年增收6.29亿元，同比增长10.1%，完成年初州人大通过目标任务（63.82亿元）的107.74%。其中，税收收入预计完成40.3亿元，同比下降1.9%；非税收入预计完成28.46亿元，同比增长33%。加上上级补助收入、上年结余等，全州一般公共预算收入总计预计完成515亿元。一般公共预算支出预计完成460.78亿元，剔除上年特殊转移支付等一次性因素后，同比增长2.9%。加上上解上级支出、一般债务还本支出等，全州一般公共预算支出总计预计完成515亿元。收支相抵，全州一般公共预算收支平衡。
2021年，州本级一般公共预算收入预计完成15.61亿元，同比增长0.6%。其中，税收收入预计完成7.34亿元，同比下降3.04%；非税收入预计完成8.27亿元，同比增长4.03%。加上上级补助收入、上年结余等，州本级一般公共预算收入总计预计完成81.18亿元。一般公共预算支出预计完成73.52亿元，同比增长3.6%。加上一般债务还本、上解支出等，州本级一般公共预算支出总计预计完成81.18亿元。收支相抵，州本级一般公共预算收支平衡。
（二）政府性基金预算收支情况
2021年，全州政府性基金收入预计完成84.47亿元，较上年增收22.58亿元，同比增长36.49%。加上上级补助收入、专项债券收入等，全州政府性基金收入总计预计完成170亿元。政府性基金支出预计完成135亿元，剔除上年抗疫特别国债支出等一次性因素后，同比增长8.05%。加上上解上级支出、专项债务还本支出等，全州政府性基金支出总计预计完成170亿元。收支相抵，全州政府性基金收支平衡。
2021年，州本级政府性基金收入预计完成9.72亿元，较上年增收2.67亿元，同比增长37.96%。加上上级补助收入、上年结余等，州本级政府性基金收入总计预计完成31.33亿元。政府性基金支出预计完成16.71亿元，较上年增支4.73亿元，同比增长39.49%。加上补助下级支出、专项债务还本支出等，州本级政府性基金支出总计预计完成31.33亿元。收支相抵，州本级政府性基金收支平衡。
（三）国有资本经营预算收支情况
2021年，全州国有资本经营收入预计完成8.35亿元，较上年增收8亿元。加上上级补助收入、上年结余等，全州国有资本经营收入总计预计完成8.49亿元。国有资本经营支出预计完成0.3亿元，加上调出资金等，全州国有资本经营支出总计预计完成8.49亿元。收支相抵，全州国有资本经营收支平衡。
2021年，州本级国有资本经营收入预计完成998万元，加上上级补助收入、上年结余等，州本级国有资本经营收入总计预计完成1,383万元。国有资本经营支出预计完成698万元，加上补助下级支出等，州本级国有资本经营支出总计预计完成1,383万元。收支相抵，州本级国有资本经营收支平衡。
（四）社保基金预算收支情况
2021年，全州社保基金收入预计完成88.58亿元，社保基金支出预计完成83.52亿元，预计当年结余5.06亿元。加上以前年度滚存结余63.86亿元，累计结余68.92亿元在2022年继续安排使用。
2021年，州本级社保基金收入预计完成66.48亿元，社保基金支出预计完成60.67亿元，预计当年结余5.81亿元。加上以前年度滚存结余58.87亿元，累计结余64.68亿元在2022年继续安排使用。
以上收支平衡情况的相关数据均为预计数，待上下级结算办理完成后，相关数据与预计数可能会有出入，在报告《2021年全州和州本级财政决算与2022年上半年全州和州本级财政预算执行情况的报告》时，对2021年实际的收支情况进行详细报告。
二、地方债务情况
2021年，全州政府债务限额预计为693.91亿元（一般债务限额369.63亿元、专项债务限额324.28亿元）。其中:州本级66.46亿元（一般债务限额9.81亿元、专项债务限额56.65亿元）、县（市）级627.45亿元（一般债务限额359.82亿元、专项债务限额267.63亿元）。
2021年，全州政府债务余额预计为677.88亿元（一般债务余额357.55亿元、专项债务余额320.33亿元）。其中:州本级66.12亿元（一般债务余额9.74亿元、专项债务余额56.38亿元）、县（市）级611.76亿元（一般债务余额347.81亿元、专项债务余额263.95亿元）。全州及州本级政府债务余额均未超过限额。
2021年，全州获得新增地方政府债券97.06亿元（其中：新增一般债券14.49亿元，新增专项债券82.57亿元），主要用于教育、医疗卫生、文化旅游、农林水、城乡社区等方面。州本级新增地方政府债券14.62亿元（其中：新增一般债券2.93亿元，新增专项债券11.69亿元）；县（市）级新增地方政府债券82.44亿元（其中：新增一般债券11.56亿元，新增专项债券70.88亿元）。
2021年，全州地方政府债券应付利息及兑付服务费20.61亿元，其中州本级1.78亿元，县市18.83亿元。
三、2021年财政重点工作开展情况
2021年，在疫情防控常态化和经济下行压力加大的背景下，全州各级各部门牢牢把握稳中求进工作总基调，贯彻新发展理念，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务。财政部门认真落实积极的财政政策更加积极有为的要求，充分发挥财政资金“四两拨千斤”的作用，有力助推了全州经济社会高质量发展。
（一）围绕目标任务，着力抓收入增财力，全面提升发展硬实力。一是积极组织财政收入，做大财政蛋糕。全州各级各部门围绕全年财政收入目标任务，强化征管措施，出台了《黔东南州加强财源建设促进财政增收三年行动方案》和财源建设奖补措施。预计全州实现一般公共预算收入68.76亿元，超额完成年初预期及促进财政增收三年行动方案目标任务，增长10.1%。二是积极争取债券资金，扩大有效投资。围绕州委确定的重点领域和重大项目，抢抓国家发行地方政府债券机遇，全力向上争取债券资金。2021年，全州共争取到政府债券额度97.06亿元，额度规模居全省第一，有效支持了全州重大建设项目及民生领域建设。三是积极争取基金支持，释放市场主体活力。2021年，围绕“四化”和生态环保基金，全州各级各部门加强项目谋划，积极主动与省级行业主管部门对接，加大项目申报跟踪对接力度。全州共获批“四化”和生态环保基金项目14个，投放基金共12.12亿元，有效撬动社会资金和银行贷款77.38亿元，有力支持了我州实体经济和产业发展。
（二）围绕重大事项，着力保重点稳大局，全面提升支出保障力。一是优化支出结构，保障重点支出。2021年，全州各级各部门优化支出结构，大力压缩一般性支出，用于支持教育、社保等重点领域，预计全年用于教育、社保等重点领域支出达到281.76亿元，占全州财力的61.15%。二是巩固拓展脱贫攻坚成果，助推脱贫攻坚与乡村振兴有效衔接。2021年，全州投入财政专项扶贫资金（衔接推进乡村振兴补助资金）38.12亿元，整合财政涉农资金23.8亿元，整合率达100%，强力助推了脱贫攻坚与乡村振兴有效衔接。三是完善直达机制，保障直达资金落地见效。贯彻落实常态化实施财政资金直达机制，2021年，全州共争取到直达资金109.4亿元，为惠企利民提供更加及时有力的财力支持。
（三）围绕风险防范，着力防风险守底线，全面提升财政防控力。一是增强风险意识，坚守债务风险底线。建立了常态化债务风险排查报告机制，进一步加强政府债务管理，综合采取各种举措，有效防范债务风险。二是强化底线思维，坚决兜牢兜实“三保”底线。严格按照中央、省、州的工作部署要求，将保基本民生、保工资、保运转作为首要政治任务并抓实主体责任，确保了国家和省级标准下的“三保”支出需求。三是发挥财政职能，严守疫情防控底线。按照州委统一部署，积极筹措资金，优先保障疫情防控经费。2021年，全州共投入财政资金1.15亿元专项用于疫情防控，并按照特事特办、急事急办的要求，加快资金拨付使用，确保疫情防控资金及时到位，守住了疫情防控底线。
（四）围绕提质增效，着力深改革强监管，全面提升财政管理能力。一是实现预算管理一体化系统全域上线。为进一步加强财政资金监管，强化预算约束，2021年全州各级财政部门按照统一部署，采取“制度+技术”的模式，积极有序开展预算管理一体化建设工作，目前全州1761家预算单位已全部上线运行。二是深化“放管服”改革。积极优化营商环境，出台了《黔东南州2021年优化营商环境政府采购工作实施方案》，全面落实部门项目采购对中小微企业、环保产品和民族地区的扶持政策，全力推进政府采购业务接入“全省一张网”系统，我州采购标讯发布量居全省第一。三是全面规范、加强行政事业单位国有资产管理。制定出台了国有资产管理、使用、处置和清查核实办法，实行资产配置、使用、处置全生命周期管理。推进经营性国有资产集中统一管理，非经营性国有资产集约利用，保障了机关事业单位高效运行，提高了国有资产使用效率。同时，对报废国有资产实行集中公开竞价处置，实现了资产处置收益最大化。四是多措并举，强化资金监管。2021年，建立了全州财政资金管理使用巡回检查制度，并开展财政资金巡回检查3次，发现问题263个，要求各县（市）限期整改，确保了各项支出规范、安全、有效。同时，坚持问题导向，及时做好巡视巡查、审计等反馈问题的整改工作。
在充分肯定成绩的同时，我们也清醒地认识到我州财政运行中存在的困难和问题：财政收入总量小、增长乏力，民生类刚性支出居高不下，化债形势依然严峻，加上疫情冲击，外部环境更趋复杂严峻，财政收支紧平衡进一步凸显并将长期持续。对此我们将保持定力、坚定信心、积极应对。
四、2022年全州和州本级预算草案
2022年是实施“十四五”规划的关键之年，为有效应对疫情影响，顶住需求收缩、供给冲击、预期转弱三重压力，全州各级各部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的十九大和十九届历次全会、省委十二届历次全会和州委十届历次全会及中央、省、州经济工作会议精神，弘扬伟大建党精神，统筹疫情防控和经济社会发展，坚持稳字当头、稳中求进，围绕“四新”主攻“四化”，按照州委“一二三四五”总体发展思路，继续做好“六稳”“六保”工作，充分发挥财政职能，加强财源建设，优化支出结构，严防债务风险，兜牢“三保”底线，深化财政改革，提升财政政策效能，增强财政精准和可持续性，助推我州经济社会高质量发展。
（一）全州预期目标安排
2022年，全州一般公共预算收入预期目标为70.14亿元（以全州2021年一般公共预算收入预计完成68.76亿元为基数，增长2%左右测算）。考虑2022年将可能出台具体实行收付实现制实施细则的影响，全州一般公共预算支出预期目标为390亿元。
（二）州本级一般公共预算安排
2022年，州本级一般公共预算收入预期目标为15.93亿元，预计同比增长2%左右。加上上级转移支付46.54亿元、债券转贷收入1.25亿元、上年结余4.76亿元、动用预算稳定调节基金2亿元、调入资金0.7亿元、下级上解收入8.83亿元等，州本级一般公共预算收入预期目标总计为80亿元。一般公共预算支出安排77.04亿元，加上一般债务还本支出2.36亿元、上解上级支出0.6亿元等，州本级一般公共预算支出总计为80亿元。收支相抵，州本级一般公共预算收支平衡。
（三）州本级政府性基金预算安排
2022年，州本级政府性基金收入预期目标为9.76亿元，预计同比增长0.23%。加上上年结余7.34亿元、上级补助收入0.55亿元、专项债券转贷收入5.57亿元等，州本级政府性基金收入总计为23.22亿元。按收支平衡原则，政府性基金支出总计为23.22亿元。
（四）州本级国有资本经营预算安排
2022年，州本级国有资本经营收入预期目标为1,022万元，预计同比增长8.95%左右。加上上年结余576万元等，国有资本经营收入总计为1,598万元。按收支平衡原则，国有资本经营支出总计为1,598万元。
（五）州本级社保基金预算安排
2022年，州本级社保基金收入预期目标为70.69亿元，预计同比增长6.33%左右。社保基金支出预期目标为62.95亿元，预计当年结余7.73亿元。加上以前年度滚存结余64.68亿元，预计2022年末州本级社保基金结余72.42亿元，结转下年使用。
（六）州本级债务安排
2022年，州本级政府债券到期本息及相关费用预计为3.71亿元（不含再融资债券部分），其中一般债券到期本息及相关费用预计1.44亿元（本金1.11亿元，利息及相关费用0.33亿元），专项债券到期利息及相关费用预计2.27亿元。
2022年，州本级新增地方政府专项债券拟安排用于棚改、粮食储备、卫生健康、物流等领域。
五、2022年财政重点工作
（一）坚持更大力度，聚焦财力提升。一是继续加强财源建设，培育财力增长点。紧紧围绕《黔东南州加强财源建设促进财政增收三年行动方案》，实施重点产业税收提升计划、骨干财源企业培育计划，围绕“四化”项目，抓实产业落地，积极培育财源。同时，强化财源建设奖补考核机制，激励各县（市）加强财源建设。二是强化收入征管，提高可用财力。加大税收稽查力度，加强对重点税源、重点行业的监测，堵塞征管漏洞，挖掘增收潜力。树立“税费同征”理念，建立涉税涉费数据共享和税费协同监管工作机制，提高非税收入征管质效，做到应收尽收。同时，进一步加大土地出让力度，合理盘活国有资产，强化一般公共预算、政府性基金、国有资本经营的统筹力度，加强与上级部门对接，积极争取更多转移支付资金向我州倾斜，提高可用财力。
（二）坚持更优质效，聚焦结构优化。一是进一步优化支出结构，保障重点支出。坚持勤俭办事、厉行节约，牢固树立“过紧日子”的思想，按照有保有压的原则，继续压缩州直部门运行经费的20%用于教育、化债等重点支出，强化预算刚性约束，管好政府“钱袋子”，确保将有限财政资金用在刀刃上。二是强化责任落实，兜牢兜实“三保”底线。严格按照“三个起来”、“五个导向”的工作要求，坚持“三保”在财政支出中的优先地位，督促各县（市）足额编制“三保”预算，严防基层“三保”风险。压紧压实各级各部门主体责任，严禁挤占、挪用“三保”支出。
（三）坚持更硬举措，聚焦风险防控。一是强化责任落实，化解债务风险。继续从严从紧管债，压紧压实各级各部门主体责任和企业自救主体责任，坚决遏制新增政府隐性债务，逐步化解存量债务。积极争取2022年新增专项债券资金支持，强化债务限额管理、预算管理。二是分类处置。全面开展债务风险分析研判，建立风险点台账，逐笔逐项制定防范化解措施，妥善化解到期债务，牢牢守住不发生系统性区域性债务风险底线。
（四）坚持更高标准，聚焦改革创新。一是深化预算改革。进一步推进和完善预算管理一体化建设，探索建立预算支出标准体系，推进预算精细化管理。二是强化绩效评价。严格落实《贵州省政府投资项目管理办法》要求，探索建立事前绩效评估机制，对新增重大政策和项目的立项必要性、绩效目标合理性、方案实施可行性及财政可承受能力等进行全面论证。全面加强绩效目标管理，强化绩效评价结果运用，切实做到花钱必问效、无效必问责。三是深入整合涉农资金。围绕“统、放、管”三方面，建立健全涉农资金管理机制，实现农口跨部门资金统筹整合，并赋予县（市）级决策安排具体项目的自主权和灵活性。
（五）坚持更严要求，聚焦资金监管。一是强化制度约束。严格执行《预算法》及实施条例，坚持以人大批准的预算为依据，严禁无预算、超预算拨款。用预算管理一体化系统和直达资金监控系统等技术手段，从源头上杜绝违法违规现象发生。二是加大检查监督力度。继续实施财政资金管理使用巡回检查，严格落实《黔东南州关于进一步严肃财经纪律强化财政专项资金监管的通知》要求，对虚增收入、违规举债、挤占挪用财政资金等行为，坚决予以追责问责。
各位代表，做好2022年财政工作意义重大，任务艰巨。我们将坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，在州委的坚强领导下，自觉接受州人大的监督指导，虚心听取州政协意见建议，扎实做好财政各项工作，充分发挥财政职能作用，切实做到增收有力、决策有谋、优化有效、改革有为，奋力推动全州经济社会高质量发展不断取得新成效，以优异成绩迎接党的二十大和省第十三次党代会胜利召开。
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