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一、2018年全州和州本级预算执行情况
（一）一般公共预算
（二）政府性基金预算
（三）国有资本经营预算
（四）国有资本经营预算
（五）地方债务情况
二、落实州人大预算决议情况及主要工作开展情况
（一）坚持依法征管，强化预算管理
（二）充分发挥财政职能，加强重点领域资金保障
（三）积极防控风险，做好地方政府性债务管理工作
（四）坚持绿色发展理念，强化环境保护治理
三、2019年全州和州本级预算草案
（一）全州预期目标安排
（二）州本级一般公共预算安排
（三）州本级政府性基金预算
（四）州本级国有资本经营预算
（五）州本级社保基金预算
四、2019年的重点工作
（一）继续强化财税管理，培植有效财源，拓宽生财聚财渠道
（二）继续以脱贫攻坚为统领，着力保障和改善民生
（三）更加有效的防风险，进一步加强地方政府性债务管控
（四）更加实效的强管理，进一步管好用好财政资金
2019年1月15日
在黔东南州第十四届人民代表大会第三次会议上
黔东南州财政局 刘隆俊
各位代表：
受州人民政府委托，向大会报告2018年全州和州本级预算执行情况与2019年全州和州本级预算草案，请予审议，并请各位政协委员和列席会议同志提出意见。
一、2018年全州和州本级预算执行情况
2018年,在州委的坚强领导下，在州人大和州政协的监督支持下，全州各级各部门全面贯彻党的十九大精神，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，坚持稳中求进工作总基调，坚持新发展理念，紧扣我国社会主要矛盾变化，按照高质量发展的要求，统筹推进“五位一体”总体布局和协调推进“四个全面”战略布局，坚持以供给侧结构性改革为主线，统筹推进稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险各项工作，着力强化财税收入征管，调整和优化支出结构，集中财力为防范化解重大风险、打好精准脱贫、污染防治三大攻坚战提供重要保障，较好的完成了2018年度财政收支预算工作。
（一）一般公共预算
受国家减税降费等政策影响，以及金融调控政策收紧、政府投融资平台融资受限、土地出让项目减少等因素叠加影响，财政收入呈下降趋势，2018年全州一般公共预算收入完成66.38亿元，同比下降23.3%。其中：税收收入完成45.25亿元，同比下降19.3%，非税收入完成21.12亿元，同比下降30.7%，非税收入占一般公共预算收入比重为31.8%，较上年下降3.4个百分点,收入质量有所提高。州本级一般公共预算收入完成13.03亿元，完成调整预算的100%，较上年减少1.17亿元，下降8.23%。
2018年全州一般公共预算支出完成 402.41亿元，较上年增支0.85亿元，同比增长0.2%。其中八项支出完成280.84亿元，较上年增长2.51%。州本级一般公共预算支出完成41.25亿元，较上年增支4.95亿元，其中八项支出完成32.05亿元，较上年增支5.51亿元,增长20.78%。
全州一般公共收支平衡情况预计：2018年全州一般公共预算本级收入66.38亿元，加上级转移支付收入312.31亿元（其中：返还性收入9.46亿元，一般性转移支付170.56亿元，专项转移支付132.29亿元）、调入资金37.28亿元、调入预算稳定调节基金3.23亿元、一般债券转贷收入53.35亿元，收入合计472.55亿元。全州一般公共预算支出402.41亿元，加上上解省级支出3.96亿元、一般债务还本支出50.27亿元，补充预算稳定调节基金3.31亿元后（按预算法规定将年终净结余全部补充预算稳定调节基金），支出合计459.95亿元，收支相抵，当年收大于支12.6亿元。加上年结余-4.12亿元、减去结转下年支出14.17后，全州净结余赤字5.69亿元，为丹寨县历年滚存赤字，比2017年消化赤字1.48亿元。
州本级一般公共收支平衡情况预计：一般公共预算本级收入13.04亿元，加上级转移支付收入22.13亿元（其中：返还性收入2.81亿元，一般性转移支付13.91亿元，专项转移支付5.41亿元）、上年结转资金0.94亿元、调入资金1.01亿元、调入预算稳定调节基金2.64亿元、下级上解收入5.31亿元、一般债券转贷收入0.62亿元，收入合计45.69亿元。州本级一般公共预算支出41.25亿元，加上解省级支出0.53亿元，一般债务还本支出0.63亿元，补充预算稳定调节基金2.36亿元，支出合计44.77亿元，收支相抵，剩余0.92亿元专款结转下年使用。州本级2018年净结余为零，收支平衡。
（二）政府性基金预算
2018年全州政府性基金收入完成38.43亿元，加上级补助收入4.4亿元，上年结余7.53亿元，地方政府专项债券转贷收入13.56亿元，收入合计63.92亿元，全州政府性基金支出完成32.65亿元，调出至一般公共预算11.93亿元，地方政府专项债券还本支出13.56亿元，支出合计58.51亿元，收支相抵，剩余5.78亿元结转下年继续使用，主要安排用于土地出让成本性支出以及归还专项债券还本付息支出。
本级政府性基金收入完成1.60亿元，加上级补助收入0.34亿元，上年结余资金2.87亿元，专项债券转贷收入2.39亿元，政府性基金收入总计7.2亿元。州本级政府性基金支出完成1.78亿元，补助下级支出0.17亿元，转贷凯里市用于偿还存量债务本金1.47亿元，归还州本级存量债务本金0.92亿元，调出资金1亿元，支出总计5.34亿元，收支相抵，结余1.86亿元结转下年继续使用。
（三）国有资本经营预算
2018年全州国有资本经营预算收入完成7,728万元，加上级补助收入385万元，收入合计8,113万元。全州国有资本经营预算支出完成517万元，加调出至一般公共预算5,688万元，支出合计6,205万元，收支相抵,剩余1,908万元结转下年继续使用。
州本级国有资本经营预算收入完成750万元，加上级补助收入10万元，收入总计760万元，2018年州本级国有资本经营预算支出完成155万元，调出至一般公共预算115万元，支出总计270万元，收支相抵，剩余490万元结转下年继续安排使用。
（四）社保基金预算
2018年全州社保基金预算收入预计完成86.36亿元。全州社保基金支出预计完成80.71亿元。加上以前年度滚存结余，预计有53.65亿元结转2019年继续安排使用。
州本级社保基金预算收入预计完成41.82亿元。社保基金支出预计完成35.89亿元。加上以前年度滚存结余，预计有40.04亿元结转2019年继续安排使用。
（五）地方债务情况
经省人民政府批准，省财政厅核定下达我州2018年政府债务限额为431.11亿元（一般债务限额298.92亿元，专项债务限额132.19亿元），其中：州本级45.43亿元（一般债务限额6.88亿元，专项债务限额38.55亿元）。
2018年全州收到地方政府债券转贷资金74.15亿元，其中：新增债券转贷资金4.31亿元，存量债券转贷资金45.86亿元，再融资债券转贷23.98亿元。主要用于置换全州用于脱贫攻坚及各项基础设施建设举借的债务。2018年全州存量债务余额414.68亿元，未超过限额。
2018年州本级收到地方政府债券转贷资金3.01亿元（其中：一般债券转贷资金0.62亿元，专项债券转贷资金2.39亿元），转贷凯里市用于归还存量债务本金1.47亿元，用于州本级归还存量债务本金1.53亿元。2018年州本级存量政府债务余额为45.12亿元，未超过限额。
以上预算执行情况相关数据为预算执行快报数，待上下级财政结算办理完成后实际情况与预算执行快报数可能会有所出入，在报送《关于2018年全州和州级财政决算及2019年上半年全州和州级财政预算执行情况的报告》时再对实际的收支平衡情况进行详细报告。
二、落实州人大预算决议情况及主要工作开展情况
2018年，全州各级全面贯彻执行中央、省、州的各项安排部署，认真落实第十四届人民代表大会第二次会议有关决议以及州人大财经委的审查意见，全面深化财税体制改革，充分发挥财政职能作用，着力加强民生保障、支持脱贫攻坚，支持经济社会平稳健康发展。同时，主动接受人大代表和审计部门监督指导，认真办理人大代表建议，积极听取和吸纳人大代表以及审计部门提出的宝贵意见，进一步改进财政管理，重点开展了以下工作：
（一）坚持依法征管，强化预算管理。
一是认真贯彻落实《预算法》，按规定及时报告预算、预算调整和决算。坚持依法征收，严格依法强化税收征管，做到应收尽收。进一步加强非税收入的清缴，加大对闲置、废弃国有资产的清理处置力度，盘活国有资产，增加可用财力。二是细化预算编制，将项目支出预算以及调整变动情况进一步细化至项级科目；加强预算支出管理，坚持先有预算后有支出；全面开展清理盘活财政存量资金工作，增加资金有效供给，提高财政资金使用效率。三是积极保障法定支出，将农村消防经费纳入调整预算，达到《黔东南苗族侗族自治州农村消防条例》规定的规模，确保农村消防必要支出得到及时保障。
（二）充分发挥财政职能，加强重点领域资金保障。
认真贯彻落实中央八项规定、省委十项规定、州委十二项规定，牢牢树立“过紧日子”的观念，突出财政预算刚性，按照“四保一压”（即保工资、保运转、保基本民生、保偿债、压缩一般性支出）的原则，强化财政支出预算，集中财力用于打好精准脱贫、防范和化解重大风险、污染防治三大攻坚战以及脱贫攻坚“四场硬仗”提供重要保障。一是统筹上级专项和州级自有财力共计安排47,108万元用于支持教育事业发展（其中：通过压缩州级行政经费6%共计1,139万元用于支持教育精准扶贫）。进一步扩大了教育事业州级配套资金覆盖面，逐步缩小城乡差距，通过全面实行农村贫困家庭子女无障碍入学、实施学龄前儿童营养改善计划等方式促进全州教育资源逐步实现均等化。安排11,203万元用于支持文化体育事业发展，支持推进博物馆、体育馆、图书馆、美术馆、文化馆等公益性文化设施免费开放工作。二是统筹上级转移支付以及州级可用财力，安排社会保障、就业及民政优抚等配套支出82,203万元，用于基本养老以及农低保、城低保等补助，切实加强民生保障。三是统筹安排医疗卫生（计生）等项目配套29,911万元，用于城镇及农村居民医疗保险配套以及全州基本公共卫生服务能力提升等，为支持基层医疗卫生服务能力三年提升计划、实现全州乡镇卫生院远程医疗全覆盖、提高乡村医生待遇等提供了财力保障，基层医护人员的工作积极性得到提升；农村贫困人口慢性病得到救助，公立医院综合改革得到保障，基层医疗卫生“看病难、看病贵”的难题将逐步改善。四是统筹安排16,202万元配套用于全州脱贫攻坚及农业农村等方面项目建设，有力支持了农业综合开发、政策性农业保险保费、家禽和蔬菜保险、地方公益林森林生态效益补偿、水土保持工程、林下经济发展等。五是统筹安排农村危房改造等各项住房保障资金12,266万元。六是统筹安排33,727万元用于支持交通等运输等重大基础设施建设。七是统筹安排3,775万元用于支持工业和信息产业发展，统筹安排4,100万元用于支持中小企业发展。
（三）积极防控风险，做好地方政府性债务管理工作。
一是加强政府性债务管理，进一步完善我州债务管理制度，成立“1+4”债务专班，出台了全州2018年经济领域风险防范化解工作方案、进一步规范融资加强债务风险管理等办法，严格规范了政府及其部门的融资举债行为。二是安排州级偿债专项资金1.85亿元，确保州级存量债务付息工作按期兑付，防范偿债风险。三是加强政府隐性债务管理，全面开展隐性债务排查，摸清底数，逐步逐项制定隐性债务化解措施。建立2018年隐性债务还本付息月调度、风险隐患排查月调度等工作机制，实行台账管理，增强预见性和主动性，严防政府隐性债务风险。
（四）坚持绿色发展理念，强化环境保护治理。积极配合抓好中央和省环保督察反馈问题的整改落实，2018年，州级节能环保支出完成5,142万元，比上年增加2,622万元，增长104%，促进了清水江流域污染防治和生态修复，强化了环保监测执法，树立了绿色环保理念。
总的来看，2018年，我们积极践行新发展理念，努力优化支出结构，加强财政资金绩效管理，着力补齐短板，加强风险防控，提高发展的质量和效益，增强持续增长的动力。财政在促进经济稳步增长、民生持续改善和社会和谐稳定中发挥了重要作用。同时，我们也清醒地看到，在新常态、新形势、新任务下，预算执行和财政工作中还存在一些困难和问题，主要表现在：支撑财政收入增长的基础仍然薄弱，税源结构单一仍未得到有效解决，非税收入占比居高不下；财政收入下降，支出刚性增长，收支平衡压力大，支出结构有待进一步优化；政府性债务规模较大，较长时间面临偿债压力考验。对此，我们一定高度重视，采取有力措施加以解决。
三、2019年全州和州本级预算草案
编制2019年预算的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中全会精神，坚持和加强党的全面领导，坚持稳中求进工作总基调，坚持新发展理念，紧扣我国社会主要矛盾变化，按照高质量发展的要求，紧紧围绕统筹推进“五位一体”总体布局和协调推进“四个全面”战略布局，坚持以供给侧结构性改革为主线，认真落实中央、省、州经济工作会议精神和重大决策部署，增强预算法治意识和预算绩效理念，积极发挥财政职能作用，推进支出预算管理改革，进一步加大预算信息公开力度，规范专项资金管理，统筹各类资金坚决打好“三大攻坚战”、全力保障脱贫攻坚“四场硬仗”和经济社会发展亟需资金支持的重点领域，坚持厉行勤俭节约，牢固树立过紧日子的思想，从严控制非急需、非刚性支出；加大财政资金统筹力度，严格规范结转结余资金管理，有效盘活存量资金，强化预算绩效管理，提升财政资金使用效益。
编制2019年预算的原则是：统筹考虑国家宏观调控总体要求、预期财政经济指标以及国家实施减税降费等政策实施情况，按照实事求是、稳中求进、积极稳妥的原则编制收入预算；遵循统筹兼顾、勤俭节约、量力而行、讲求绩效和收支平衡的原则，结合财力实际，参照省级财政零基预算的编制要求，按照“保工资、保运转、保基本民生配套、保偿债、保发展”的先后顺序，合理安排各项支出预算。
（一）全州预期目标安排
2019年全州一般公共预算收入预期按增长3%的预期目标安排为68亿元左右。全州一般公共预算支出预算安排为387亿元左右（含上级各项补助相对固定部分，年度预算执行中随着专项转移支付逐步下达，实际支出数可能会更大）。
（二）州本级一般公共预算安排
州本级财政一般公共预算安排情况：2019年州本级一般公共预算本级收入预期134,284万元，预计同比增长3%；上级各项转移支付180,835万元（税收返还补助28,155万元，一般性转移支付补助152,680万元）；调入预算稳定调节基金10,000万元；调入资金2,700万元；上年结转资金9,250万元；下级上解收入65,000万元；债券转贷收入（发行再融资债券）1,373万元。一般公共预算收入合计403,442万元。州本级一般公共预算支出预算安排394,992万元（含对县补助及上年结转资金安排的支出），一般债务还本支出安排为2,913万元，上解省级支出安排5,537万元，一般公共预算支出合计403,442万元，当年预算收支平衡。(详见附表)
（三）州本级政府性基金预算
州本级政府性基金预算安排情况：2019年州本级基金收入安排41,700万元，加上上年结余18,577万元，专项债券转贷收入20,274万元（发行再融资债券），基金收入总计80,551万元，2019年州本级政府性基金支出安排 41,589万元，专项债券还本支出20,274万元，调出资金2,700万元，预计结余15,988万元结转下年用于土地出让成本性支出以及归还专项债券还本付息相关支出。
（四）州本级国有资本经营预算
州本级国有资本经营预算安排情况：2019年州本级国有资本经营预算收入安排468万元，加上年结余490万元，收入总计958万元。按收支平衡原则，国有资本经营预算支出安排958万元。
（五）州本级社保基金预算
州本级社会保险基金预算安排情况：2019年州本级社会保险基金预算收入安排450,199万元。社会保险基金预算支出安排391,045万元，当年结余59,154万元，加上以前年度结余，2019年社保基金预算滚存结余459,913万元,结转下年使用。
四、2019年的重点工作
（一）继续强化财税管理，培植有效财源，拓宽生财聚财渠道。
一是积极应对供给侧结构性改革等减税降费政策，认真分析税源，挖掘征收潜力，强化税收稽查和清理欠税工作，及时清理到期税收优惠政策，努力弥补减税降费收入下滑缺口。二是加强非税收入管理，进一步加大对闲置、废弃国有资产的清理处置力度，盘活国有资产，确保国有资产保值增值。三是改善营商环境，加大招商引资力度，将税收贡献率高、发展后劲强的企业引入我州，为我州后续财源建设提供支撑。四是全力助推“工业强州”战略，支持工业经济高质量发展，培植壮大有效财源，拓宽生财聚财渠道，增强全州财政保障能力。
（二）继续以脱贫攻坚为统领，着力保障和改善民生。
一是坚持勤俭节约，牢固树立过紧日子的思想，从严控制非急需和非刚性支出，2019年压缩行政经费10%用于保障脱贫攻坚和防范化解风险（其中：6%的部分继续用于教育精准扶贫，4%的部分用于债务付息）。二是狠抓住房教育医疗三保障。支持保障性安居工程建设，加快推进农村危房改造进度，努力改善中低收入群众的居住条件，解决建档立卡贫困人口饮水安全问题；继续开展社会保障兜底，提高农村贫困人口医疗救助保障水平，支持办好“十件民生实事”，真正全面实现“老有所养、病有所医、贫有所扶、困有所帮”的和谐目标。三是积极推动脱贫攻坚与乡村振兴战略有机衔接、协同推进。强化财政综合扶贫投入，积极吸引金融资金、社会资金参与，多渠道增加扶贫专项资金，加快水利、电力、通讯、人居环境等乡村基础设施建设。四是努力落实各项强农、惠农政策，加大产业支持力度，提升农林产业发展能力，因地制宜加快建成一批规模化、标准化特色优势农产品基地。用好林业资源，大力发展林业种植业和林下经济，有效促进林农增收脱贫。五是继续扎实推进绿色产业基金项目落地。立足资源禀赋，因地制宜选择具有地方特色和比较优势的主导或特色产业作为产业基金投资的重点，促进重点推动的项目早日投放落地。六是继续加大对农文旅一体化发展的支持，全力助推我州打造国内外知名的民族文化旅游目的地、以旅游业发展带动财源建设。
（三）更加有效的防风险，进一步加强地方政府性债务管控。
一是进一步加强政府债务风险管控，合理控制地方政府性债务规模。根据《黔东南州政府隐性债务风险预警方案》，建立健全政府隐性债务风险评估预警工作机制，以县为单位定期开展地方政府隐性债务风险隐患排查，实时监测政府隐性债务风险状况，对可能发生的隐性债务偿付风险进行及时预警并妥善处置，切实防范和化解财政金融风险，维护经济安全和社会稳定。二是
千方百计筹措债务还本付息资金，用好州级债务风险应急资金池，避免发生债务到期集中兑付风险，消除隐性债务风险隐患的“燃点”“爆点”，牢牢守住不发生区域性和系统性债务风险的底线。
（四）更加实效的强管理，进一步管好用好财政资金。
一是加快推进人大预算监督联网系统建设与完善，加强预算支出管理，坚持先有预算后有支出，严格执行州人大批准的预算，管好用好财政资金，确保财政资金安全。二是继续抓好财政存量资金清理盘活工作，将存量资金使用与年度预算安排统筹结合，提高资金使用效率。三是继续推动建立健全预算绩效评价机制，扩大财政支出绩效评价范围，加强对绩效评价结果应用，把财政绩效评价结果作为年度预算安排的重要依据。逐步建立“花钱必问效、无效必问责”的管理机制，不断提升政府公共服务的质量和水平。
各位代表，2019年我们在州委的坚强领导下，全面贯彻落实党和国家各项方针政策，执行州人大及其常务委员会的决议和决定，自觉接受州人大的法律监督和工作监督，坚定信心、团结奋斗，把各项财政工作做实、做深、做细，奋力开创财政工作改革发展新局面，为打赢脱贫攻坚战，全面建成小康社会做出新的更大贡献。
附件二：黔东南州州本级2019年一般公共预算基本支出预算总表（按经济分类科目）.xls
附件三：黔东南州州本级2019年“三公经费”公共财政预算安排情况说明.xls
附件四：黔东南州2019年州对县市转移支付安排情况说明.docx
附件五：黔东南州州本级2019年一般公共预算税收返还和转移支付表.xls
附件六：黔东南州州本级2019年州对下专项转移支付补助分地区分项目预算表.xls
附件七：黔东南州州本级2019年政府性基金州对下转移支付表.xls
附件九：黔东南州本级2019年新增地方政府债券资金安排表.xlsx
附件十：黔东南州2019年地方政府债券还本付息情况表.xlsx
贵公网安备：52260102556045
