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黔东南州2019年全州和州本级预算执行情况与2020年全州和州本级预算草案的报告
表一:黔东南州2019年州本级一般公共预算收入完成情况表
表二:黔东南州2019年州本级一般公共预算支出主要项目完成情况表
表三:黔东南州2019年州本级政府性基金预算收入完成情况表
表四:黔东南州2019年州本级级政府性基金预算支出完成情况表
表五:黔东南州2019年州本级社会保险基金收入完成情况
表六:黔东南州2019年州本级社会保险基金支出完成情况
表七:黔东南州2019年州本级社会保险基金预算结余完成情况
表八:黔东南2019年州本级国有资本经营收入完成情况表
表九:黔东南2019年州本级国有资本经营支出完成情况表
表十:黔东南州地方政府政府债务限额余额情况表
表十一:黔东南州2020年州本级一般公共预算收入预算表（草案）
表十二:黔东南州2020年州本级一般公共预算支出预算表（草案）
表十三:黔东南州2020年州本级一般公共预算支出功能分类科目明细表
表十四:黔东南州2020年州本级一般公共预算支出经济分类科目明细表（草案）
表十五:黔东南州州本级2020年一般公共预算基本支出预算总表（按经济分类科目）
表十六:黔东南州2020年一般公共预算省对州县转移支付补助分地区分项目预算表（草案）
表十七:黔东南州州本级2020年政府性基金州对下转移支付表（草案）
表十八:黔东南州2020年州本级政府性基金收入预算表（草案）
表十九:黔东南州2020年州本级政府性基金支出预算表（草案）
表二十:黔东南州2020年州本级社会保险基金收入预算表（草案）
表二十一:黔东南州2020年州本级社会保险基金支出预算表（草案）
表二十二:黔东南2020年州本级国有资本经营收入预算表（草案）
表二十三:黔东南2020年州本级国有资本经营支出预算表（草案）
说明一：州本级2020年一般公共预算三公经费汇总说明
说明二：黔东南州2020年政府债务限额公开说明
黔东南州2019年全州和州本级预算执行情况与2020年全州和州本级预算草案的报告
在黔东南州第十四届人民代表大会第五次会议上
黔东南州财政局
各位代表：
受州人民政府委托，向大会报告2019年全州和州本级预算执行情况与2020年全州和州本级预算草案，请予审议，并请各位政协委员和列席会议同志提出意见。
一、2019年全州和州本级预算执行情况
2019年,在落实更大规模的减税降费政策形成财政减收，脱贫攻坚、民生保障支出压力剧增，地方政府债务风险防控形势严峻等多重压力叠加的不利条件下，全州财政部门深入贯彻党的十九大和十九届四中全会精神，坚持党对财政工作的领导，牢固树立“四个意识”，坚定“四个自信”、坚决做到“两个维护”，迎难而上、主动作为，集中财力全力打好三大攻坚战，守好发展和生态两条底线，守住基层“三保”保障底线，守住不发生系统性债务风险的底线，全州财政收支总体运行平稳。
（一）一般公共预算
2019年全州一般公共预算收入完成60.73亿元，同比下降8.5%，降幅较上年收窄14.81%，差年初预期目标7.27亿元，比调整预算时向州人大汇报的全州预计完成数58亿元增加2.73亿元。其中：税收收入完成42.2亿元，同比下降6.7%，非税收入完成18.53亿元，同比下降12.3%，非税收入占比30.5%，较上年下降1个百分点。加上上级各项补助收入等，全州收入总计预计为539亿元。2019年全州一般公共预算支出完成485.7亿元，较上年增支81.92亿元，同比增长20.3%。其中：八项支出完成341.46亿元，较上年增长21.6%。加上上解上级支出等，全州支出总计预计为539亿元。收支平衡。
2019年州本级一般公共预算收入完成12.56亿元，完成调整预算的104.74%，超收0.57亿元。较上年减少0.48亿元，下降3.67%。加上上级各项补助收入等，州本级收入总计预计为76.17亿元。州本级一般公共预算支出完成63.69亿元，完成调整预算的100%，较上年增支22.44亿元，同比增长54.4%。其中：八项支出完成55.44亿元，较上年增支23.39亿元,增长73%。加上上解上级支出等，州本级支出总计预计为76.17亿元。收支平衡。
（二）政府性基金预算
2019年全州政府性基金收入完成42.31亿元，加上上级补助、上年结余等，政府性基金收入总计54.46亿元。全州政府性基金支出预计完成54.46亿元，支出主要安排用于土地出让成本性支出以及归还专项债券还本付息支出，收支平衡。
2019年州本级政府性基金收入完成2.01亿元，完成调整预算的100%，加上上级补助收入、上年结余等，本级政府性基金收入总计9.1亿元。州本级政府性基金支出完成3.65亿元，完成调整预算的207%（主要是争取到省级下拨土地出让纾困资金导致增支较大），加上补助下级、债券还本等，州本级政府性基金支出总计7.58亿元，结余1.52亿元结转下年继续使用。
（三）国有资本经营预算
2019年全州国有资本经营预算收入完成0.17亿元，加上上级补助收入0.19亿元，全州国有资本经营预算收入合计0.36亿元。全州国有资本经营预算支出完成0.36亿元，收支平衡。
2019年州本级国有资本经营预算收入完成0.08亿元，完成调整预算的207%，超收408万元（主要是加大对州属国有企业的监管和调度力度实现增收）。加上上级补助、上年结余等，收入总计0.28亿元，2019年州本级国有资本经营预算支出完成0.09亿元，完成调整预算的101%，结余0.19亿元结转下年继续使用。
（四）社保基金预算
2019年全州社保基金预算收入完成75.27亿元。全州社保基金支出完成69.9亿元。加上以前年度滚存结余48.25亿元，有53.62亿元结转2020年继续安排使用。
2019年州本级社保基金预算收入完成56.67亿元，完成调整预算的125%。社保基金支出完成50.72亿元，完成调整预算的127%。加上以前年度滚存结余40.96亿元，有46.91亿元结转2020年继续安排使用。
（五）地方债务情况
经省人民政府批准，省财政厅2019年核定下达州本级政府债务限额为45.42亿元（一般债务限额6.88亿元，专项债务限额38.54亿元）。截止2019年底，州本级存量政府债务余额为45.11亿元（一般债务余额6.83亿元，专项债务余额38.28亿元），未超过限额。
以上预算执行情况相关数据为快报数，待上下级结算办理完成后，相关数据与预算执行快报数可能会有出入，在报送《关于2019年全州和州级财政决算及2020年上半年全州和州级财政预算执行情况的报告》时再对实际的收支平衡情况进行详细报告。
二、落实州人大预算决议情况及财政主要工作开展情况
2019年，全州各级财政部门认真落实州人大预算决议要求，坚决贯彻州委州政府决策部署，严格按照“四保一压”（即保工资、保运转、保民生、保偿债、压缩一般性支出）的原则安排支出预算，集中财力保障基本民生及脱贫攻坚等重点支出需要；全力抓好财政扶贫资金管理使用不规范专项治理和财政管理巡回检查工作，督促跟进整改，确保资金使用安全和使用效益；全力抓好政府债务和隐性债务风险防范化解工作，全州债务管控形势总体可控，有力促进全州经济社会的平稳发展。
（一）严格财政预算管理，确保全年收支平衡。一是坚定不移地贯彻落实中央和省关于过“紧日子”的有关要求，继续压缩州直行政（参公单位）行政运行经费6%（1,143.3万元）用于教育精准扶贫、压缩州直行政（参公单位）行政运行经费4%（762.19万元）用于政府债务化解，积极压减一般性支出，集中财力保障基本民生及脱贫攻坚等重点支出需要。二是加强预算管理的宣传和制度建设，通过组织培训、巡回检查等方式在全州范围内提高了干部对《预算法》的认识和了解，通过制定出台了《黔东南州本级预算稳定调节基金管理暂行办法》（州财预〔2019〕55号）、《关于加强财政预算管理“五个务必”[1]的通知》（黔东南府办函〔2019〕111号）、《关于进一步规范州级部门预算经济分类科目调剂管理的通知》（州财预〔2019〕92号）系列文件，严格执行“五个不准”[2]和“五个一律”[3]等方式，进一步规范了预算管理和政府收支行为。三是印发了《关于加强全州财政预算收支管理 做好“三保”工作的贯彻落实意见》，对各县（市）财政提出统筹做好财政收支预算管理工作，加强“三保”、脱贫攻坚等重点领域经费保障要求，促进了全州经济社会持续健康发展。
（二）强化地方政府债务管理，有效防范化解风险。一是积极申报发行再融资债券资金。全州已获得省转下达再融资债券资金5批次共计25.24亿元，用于偿还到期债券本金。全州累计获得省下达2019年转贷新增一般债券资金29.1亿元，主要用于极贫乡镇的脱贫攻坚。二是严格执行“八个一批”、“14条化债措施”最新要求，建立完善债务通报制度，实行“半月报”、“月报”调度机制，督促县（市）加快推进隐性债务化解工作。三是组织设立州、县级债务风险应急资金池，积极鼓励支持州级国有企业设立互助资金池资金，缓释债务风险压力。四是严格执行“四要四不要”规定，督促指导县（市）管控债务舆情风险，及时处置“燃点”、“爆点”。五是积极向省人民政府申报2019年阶段性土地出让纾困资金2.5亿元，加快土地收储进度，缓释债务风险。
（三）巩固脱贫成果，稳定实现“两不愁三保障”。一是统筹上级专项和州级自有财力共计安排5.39亿元用于支持教育事业发展，进一步扩大了我州教育事业州级配套资金覆盖面，逐步缩小城乡差距，通过全面实行农村贫困家庭子女无障碍入学、实施学龄前儿童营养改善计划等方式促进全州教育资源逐步实现均等化。二是统筹上级专项和州级自有财力共计安排8.56亿元用于安排社会保障、就业及民政优抚等配套支出，切实加强我州基本养老以及农低保、城低保等保障水平。三是统筹上级专项及州级自有财力共计安排24.18亿元用于城镇及农村居民医疗保险配套以及全州基本公共卫生服务能力提升等方面，为支持基层医疗卫生服务能力三年提升计划、实现全州乡镇卫生院远程医疗全覆盖、提高乡村医生待遇等提供了财力保障，逐步改善“看病难、看病贵”的难题。四是统筹上级专项和州级自有财力共计安排1.18亿元用于农村危房改造及保障性安居工程等住房保障方面，为我州城镇保障性安居工程、农村危房改造等方面提供了有力支持，确保实现住房安全有保障。五是统筹州级自有财力安排对县转移支付4.14亿元，加强了对县级民生政策的保障力度，提高了县级基本公共服务供给效率，推进了县级基本公共服务均等化，充分体现基本公共服务的公共性、普惠性，为夺取脱贫攻坚战全面胜利提供坚强保障。
（四）聚焦脱贫攻坚，扎实推进涉农资金和扶贫资金管理。一是财政涉农资金整合工作有序推进，指导15个整合试点县将中央财政专项扶贫资金等17项财政涉农资金按“因需尽整”要求做到“应整尽整”，集中财力用于脱贫攻坚。全州15个统筹整合试点县已完成2019年度统筹整合使用财政涉农资金补充方案编制调整工作，并报至省扶贫开发领导小组备案。完成整合资金28.69亿元，整合率达100%，完成支出19.53亿元，资金投向为：农村基础设施建设4.9亿元，农业生产发展14.27亿元，其他0.36亿元。二是加强对扶贫资金的管理。加大对扶贫资金管理使用不规范专项治理力度，全州扶贫资金管理使用不规范专项治理顺利通过省级“五个专项治理”的交叉验收，发现问题199个，已整改完成194个，整改完成率97.49%，同时，按照州委、州政府统一部署要求，组建财政扶贫资金管理使用不规范专项巡回检查工作组，对16个县市扶贫资金管理使用不规范专项治理工作和财政管理工作开展情况进行实地检查，各县（市）梳理两轮巡回检查问题共计285个，完成整改156个，整改完成率54.74%。三是创新脱贫攻坚资金管理模式，率先在省内同级国家金库设立“两不愁三保障”资金专户，专户资金实行封闭管理，确保“两不愁三保障”资金专款专用。
（五）加强生态环境保护，坚决打赢污染防治攻坚战。一是统筹安排水体、大气等其他污染防治，中央生态环境保护督察“回头看”反馈问题有关项目的整改工作等支出0.38亿元。二是积极向上争取节能环保方面转移支付资金6.06亿元，有力推动了我州环境保护基础设施建设、污染防治、自然资源保护等方面工作，为我州打赢污染防治攻坚战、守好发展和生态底线提供有力保障。
在肯定成绩的同时，我们也清醒地看到，在新常态、新形势和新任务下，预算执行和财政工作中还存在一些困难和问题，主要是：财源基础薄弱、财政收入质量有待进一步提高，财政收支矛盾突出，资金整合统筹有待提高，政府债务风险防范不容小觑等问题。对此，我们一定高度重视，采取有力措施加以解决。
三、2020年全州和州本级预算草案
2020年是“十三五”规划收官之年，要实现我州顺利脱贫攻坚、全面建成小康社会的目标，这既是决胜期、也是攻坚期，这对于我州编制2020年预算提出了更高要求。2020年全州和州本级预算的预算编制要坚持稳中求进的工作总基调，牢固树立过“紧日子”的思想，遵循“稳中求进、积极稳妥、统筹兼顾，勤俭节约、量力而行，讲求绩效、收支平衡”的原则，按照“保工资、保运转、保基本民生配套、保偿债、保发展”的先后顺序，合理安排各项支出预算。
（一）全州预期目标安排
按照2019年一般公共预算收入完成数60.7亿元测算，2020年全州一般公共预算收入按增长2%的预期目标安排为61.9亿元左右。全州一般公共预算支出预算安排为394亿元（含上级各项补助相对固定部分），比2019年年初预期387亿元增长1.8%；经汇总各县市上报的预计数，全州基金收入预计完成60.47亿元，按收支平衡原则，基金支出预算安排60.47亿元。
（二）州本级一般公共预算安排
州本级财政一般公共预算安排情况：2020年州本级一般公共预算本级收入预期13.21亿元，预计同比增长5.21%；上级各项转移支付48.83亿元（其中：税收返还补助2.82亿元，一般性转移支付收入42.71亿元，专项转移支付收入3.3亿元）；加上债券转贷收入（发行再融资债券）1.11亿元；上年结转资金2.99亿元；动用预算稳定调节基金2亿元；调入资金0.5亿元；下级上解收入6.69亿元，一般公共预算收入总计75.34亿元。其中：不可统筹财力40.23亿元，占收入总计53.4%，可统筹财力35.11亿元，占收入总计的46.6%。州本级一般公共预算支出预算安排71.57亿元（含州级配套县级列支2.68亿元）；从省级下达的奖补资金中安排补助县级支出2亿元，一般债务还本支出安排为1.27亿元；上解省级支出安排0.5亿元，一般公共预算支出合计75.34亿元，当年预算收支平衡。(详见附表)
（三）州本级政府性基金预算
州本级政府性基金预算安排情况：2020年州本级基金收入安排10亿元，加预计上年结余1.52亿元，专项债券转贷收入4.29亿元（发行再融资债券），基金收入总计15.81亿元，按收支平衡原则，基金支出安排15.81亿元。（详见附表）
（四）州本级国有资本经营预算
州本级国有资本经营预算安排情况：2020年州本级国有资本经营预算预计收入0.089亿元，加上年结余0.19亿元，国有资本经营预算收入总计0.28亿元，按收支平衡原则，国有资本经营预算支出安排0.28亿元。(详见附表)
（五）州本级社保基金预算
2020年州本级社会保险基金预算收入安排59.22亿元。社会保险基金预算支出安排52.08亿元，当年结余7.14亿元，加上以前年度结余，2020年社保基金预算滚存结余54.05亿元,结转下年使用。（详见附表）
（六）其他需说明的事项
一是上述预算预期目标安排是在疫情发生之前，自疫情暴发以来，受经济下行和新冠病毒肺炎疫情的双重叠加影响，全州纳税人基本处于关停状态，企业停工减产、产业链不畅、消费需求收缩，全州税源税收受到较大影响，截至2020年4月10日，全州一般公共预算收入完成14.1亿元，同比下降13.57%，全州17个单位（含州本级）仅从江县、黄平县和锦屏县实现正增长，其余14个单位（含州本级）收入均为负增长。与此同时，由于此次疫情在全国范围内影响较大，预计今年我州获得的转移支付规模也将受到影响，因此2020年全州及州本级财政收入预期目标的完成将存在较大困难，对于出现的差异，我们将在2020年预算调整时再进行调整安排。二是为全力配合做好疫情防控物资采购，州财政局印发了《关于开启疫情防控应急救援设备和物资采购绿色通道的紧急通知》，为疫情防控应急救援设备和物资采购开启采购绿色通道，同时全州财政加大对疫情防控的资金投入，据统计，截至2020年4月20日，全州财政投入新型冠状病毒疫情防控共计1.92亿元，其中：获得中央补助资金0.29亿元、获得省级补助资金0.25亿元、州级财政通过动用预备费投入0.2亿元、各县（市）财政投入总计1.18亿元，为疫情防控做好资金和物资保障工作。
四、2020年的重点工作
（一）继续加强全州财政预算收支管理，做好我州“三保”工作。一是继续加强对《预算法》的宣传和培训，严格按照州委对财政工作提出的“五个务必”、“五个不准”和“五个一律”工作要求，加强对全州财政预算的收支管理，逐步开展对县级预算编制的审核，建立健全县级预算编制的事前审核机制，进一步提高预算编制和管理水平，规范政府收支行为，切实强化预算约束力度，严控无预算和超预算支出。二是强化“三保”工作的责任担当，要全面落实好保障责任，继续坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序，坚持国家和省标准的“三保”支出在“三保”支出中的优先顺序，在预算安排和库款拨付方面优先保障“三保”支出。三是建立规范的库款调度机制和工资专户管理制度，保持合理库款规模，同时，加强对县级运行的监测和关注，对于我州出现的“三保”风险，将及时启动应急处置预案报本级政府批准后，实施帮扶。
（二）继续聚焦脱贫攻坚，着力保障和改善民生。一是严格落实过“紧日子”思想，从严控制非急需和非刚性支出，加强“三公”经费预算管理，压缩州直行政（参公单位）行政运行经费20%用于教育精准扶贫和防范化解重大风险。二是坚持促发展与惠民生相结合，统筹各类资金支持我州教育医疗住房“三保障”，真正全面实现“老有所养、病有所医、贫有所扶、困有所帮”的和谐目标。三是积极推动脱贫攻坚与乡村振兴战略有机衔接、协同推进。强化财政综合扶贫投入和整合，努力落实各项强农、惠农政策，加快水利、电力、通讯、人居环境等乡村基础设施建设。四是继续扎实推进绿色产业基金项目落地，因地制宜选择具有地方特色和比较优势的主导或特色产业作为产业基金投资的重点，促进重点推动的项目早日投放落地。
（三）着力加强财政监督管理工作，不断提高财政资金使用效益。一是进一步加强对财政资金的监管，加强对重大项目资金、民生资金的监督检查，从源头上堵塞漏洞。二是继续坚持强化1个责任主体，聚焦2个重点方面，抓好3项主要工作，筑牢4项工作措施 “1234”的工作思路，抓好财政涉农资金整合工作，确保涉农资金做到“应整尽整”，为脱贫攻坚提供资金保障。三是继续用好“两不愁三保障资金专户”“对财政专项扶贫资金项目备案监管”等创新方式，提高扶贫项目和资金的耦合度，确保扶贫资金专款专用。探索“先建后补”与“按进度拨款”相结合的报账形式，提高扶贫资金使用效率。
（四）全面实施预算绩效管理，提高财政资源配置效率和使用效益。一是全面实施零基预算管理，紧紧围绕党委政府的重大决策部署，重点投入脱贫攻坚和重大民生领域，保障打好“四场硬仗”，从严控制预算调剂、减少年度中的预算追加事项，采取措施加快预算执行进度、大力盘活财政存量资金，充分发挥财政资金使用效益。二是逐步完善预算绩效管理流程，健全相应的管理制度和实施细则，建立健全定量和定性相结合的共性绩效指标框架，督促各行业主管部门逐步构建分行业、分领域、分层次的核心绩效指标和标准体系，创新评估评价方法，提高绩效评估评价结果的客观性和准确性。三是建立健全预算绩效评价机制，加强对绩效评价结果应用，把财政绩效评价结果作为年度预算安排的重要依据，逐步建立“花钱必问效、无效必问责”的管理机制。
（五）压紧压实责任，防范化解政府债务风险。一是按照“谁举借、谁偿还，谁主管、谁负责”及属地管理等原则，以实际的行动，有效的措施，履行好本地区、本领域防范化解债务风险的主体责任、管理责任，做到守土有责，守土有方，守土有效，强化责任追究，确保在债务问题上“不出事”“不冒泡”，牢牢守住不发生系统性区域性风险底线。二是合理控制地方政府性债务规模、调整优化政府债务结构；加强与金融机构协商合作，加大隐性债展期、重组置换力度；加快项目“投转固”工作，特别是对可形成经营性资产且易于变现的，要作为重点加快推进，为资产处置变现创造前置条件；多渠道筹集偿债资金，密切关注国家和省政策动态，积极向上争取新增债券等政策资金支持，缓释风险。三是加强债务风险舆情管控。严格执行“四要四不要”规定，加强债务舆情风险防控工作，及早发现债务风险“燃点”“爆点”，及时处置、稳妥化解。
各位代表，2020年我们将紧紧围绕州委、州政府的决策部署，认真贯彻党和国家各项方针政策，执行州人大及其常务委员会的决议和决定，自觉接受州人大的法律监督和工作监督，增强预算法治意识和预算绩效理念，以更强烈的责任担当和更扎实的工作作风，全力以赴做好2020年各项财政工作，确保按时高质量打赢脱贫攻坚战，确保全面建成小康社会和“十三五”规划圆满收官。
附件：相关附表
附件附表：2020年预算公开附表2020-05-15.xls
附件说明一：州本级2020年一般公共预算三公经费汇总情况.docx
附件说明三：黔东南州2020年州对县市转移支付安排情况说明2020-05-15.docx
[1] “五个务必”：务必严格预算编制、务必规范预算执行、务必加大盘活财政存量资金力度、务必强化绩效管理和务必严肃财经纪律。
[2] “五个不准”：不准滞留闲置、贪污侵占、虚报冒领、截留挪用扶贫资金；不准将涉农资金整合用于“负面清单”；不准办理无预算或超预算支出；不准擅自改变资金用途，加大财政支出风险；不准随意对外借款，因特殊原因确需对外借款的，必须严格按程序和规定办理。
[3] “五个一律”：省州县扶贫资金分配结果一律公开；乡村两级扶贫资金安排和资金使用一律公示；财政预算、决算信息一律按规定公开；违反《预算法》、《贵州省政府性债务管理“七严禁”》一律追责问责；违反《贵州省扶贫资金管理使用问责办法》一律追责问责。
贵公网安备：52260102556045
