黔东南州人民政府关于2019年黔东南州本级财政预算调整方案（草案）的报告

(在黔东南州十四届人大常委会第二十二次会议上)

黔东南州财政局 刘隆俊

州人大常委会：

根据《中华人民共和国预算法》和《贵州省预算审查监督条例》以及国务院关于预算调整的有关规定，现将2019年州本级财政预算调整情况报告如下，请予审定。

一、一般公共预算收支调整情况

（一）2019年一般公共预算收入项目预计净增加274,938万元，因此，州本级一般公共预算收入总计由年初的403,442万元调整为678,380万元。

1、本级一般公共预算收入预计减少14,374万元。

受经济持续下行、金融调控政策逐渐收紧、土地流转项目减少和各项减税降费政策效应持续扩大的影响，预计各县市收入减少，从而影响州级收入下降。经各县市初步测算，预计全州一般公共预算收入仅能完成58亿元，同比下降12.6%，较年初预期68亿元减少10亿元左右。预计州本级税收收入将减收14,374万元，使本级一般公共预算收入预计数从年初的134,284万元调整为119,910万元，同比下降8%。

2、上级补助州本级收入较年初增加251,837万元。

主要原因：一是城乡居民医疗保险转移支付增加213,688万元，以前年度此项资金是直接拨付到县级列支，2019年改为州级统筹，资金拨付至州级列支。二是公共安全、教育、社保、卫生健康等共同事权转移支付补助增加9,136万元。三是专项转移支付补助增加27,262万元。四是其他各项补助较年初预算合计增加1,751万元。

3、专项转移支付结转资金较年初增加4,220万元。

2018年决算批复后省级航线航班培育补助结转增加4,066万元,其他各项省级补助结转增加154万元。

4、调入资金较年初增加16,622万元。

由于本级收入下降，导致年初预算财力出现缺口，为保障州级的人员工资、机构运转、民生配套和其他支出，加大资金统筹力度，按规定[1]从政府性基金预算中调入15,000万元平衡预算，盘活存量增加其他调入资金1,622万元。

5、增加动用预算稳定调节基金16,633万元。

经人大批复的2018年度州本级财政决算中预算稳定调节基金为26,633万元，为弥补一般公共预算出现的收支缺口，年初预算中动用了预算稳定调节基金10,000万元。由于受2019年一般公共预算执行中出现的减收、增支等情况的影响，为实现年度预算平衡，增加动用预算稳定调节基金16,633万元。

（二）2019年一般公共预算支出项目预计净增加274,938万元，因此，州本级一般公共预算支出总计由年初的403,442万元调整为678,380万元，收支平衡。

1、财力增加相应增加本级一般公共预算支出274,938万元。

一是上级有规定用途的转移支付资金增加使一般公共预算支出增加254,588万元，其中：城乡居民医疗保险转移支付增加213,688万元。

二是上级补助和本级新增财力使一般公共预算支出调增20,350万元。

2、优化年初预算支出结构安排的支出5,144万元。

根据工作需要调减年初一般公共预算的项目共计5,144万元，用于保障本年新增支出。

3、动用预备费安排的支出1,120万元。

动用预备费安排州级储备粮油轮换、粮油保管费和贷款贴息补贴1,000万元，安排冻猪肉储备财政补助120万元。

二、政府性基金预算调整事项

（一）2019年政府性基金收入项目预计净减少19,615万元。因此，州本级政府性基金收入总计由年初的80,551万元调整为60,936万元。

1.州本级政府性基金收入预算增加方面有两项共计1,893万元。一是根据2018年决算批复，州本级政府性基金上年结余比年初预算数增加584万元。二是收到上级拨付的彩票公益金相关补助收入1,409万元。

2.州本级政府性基金收入预算减少方面有三项共计21,608万元。一是由于土地出让收入减少调减年初预算安排的国有土地使用权出让收入20,000万元。二是调减年初预算安排的矿业权成果转让收入408万元。三是调减年初预算安排的新增耕地指标款收入1,200万元。

（二）2019年政府性基金支出项目净减少19,615万元。因此，州本级政府性基金支出总计由年初的80,551万元调整为60,936万元，收支平衡。（详见附表2）

1. 州本级政府性基金支出预算净减少23,958万元。其中调增的项目有：（1）上级补助收入增加相应增加本级彩票公益金相关支出1,409万元，其中：用于社会福利的彩票公益金支出118万元，用于体育事业的彩票公益金支出227万元，用于残疾人事业的彩票公益金支出524万元，用于其他社会公益事业的彩票公益金支出540万元。（2）从征地和拆迁补偿支出中调剂165万元支付破产或改制企业职工安置费。调减的项目有：（1）调减征地和拆迁补偿支出13,442万元。（2）调减土地出让业务支出200万元。（3）调减土地开发支出1,000万元。（4）调减其他国有土地使用权出让收入安排的支出741万元。（5）调减其他支出515万元。（6）调减国有土地使用权出让债务付息支出5,234万元。（7）调减计提各类专项资金和上解省级分成支出4,000万元。（8）调减计提保障性安居工程资金400万元。

2、调出资金增加15,000万元。

为弥补州级一般公共预算收入下滑产生的财力缺口，从基金预算结余中调出15,000万元平衡预算。

3、调减结转下年支出10,657万元。

三、国有资本经营预算调整事项

（一）2019年州本级国有资本经营收入项目预计净减少76万元，其中本级收入减少86万元，省下拨州级的企业财务会计信息资料统计补助增加10万元。因此，2019年州本级国有资本经营预算收入总计从年初的958万元调整为882万元。

（二）2019年州本级国有资本经营支出项目净减少76万元，因此，2019年州本级国有资本经营预算支出总计从年初的958万元调整为882万元。收支平衡。（详见附表3）

支出调整情况如下：一是增加州本级企业财务会计信息资料统计支出10万元，二是调减年初预算安排的州信诚担保公司注册资本金500万元。增加州开投公司打造“苗侗山珍”区域公用品牌补助300万元，增加州文旅集团公司经营州游泳馆补助100万元，增加凯运集团公司“景区直通车”营运补助14万元。

四、社会保险基金调整事项。

（一）2019年州本级社会保险基金收入项目预计净增加194,485万元。因此, 2019年州本级社会保险基金收入合计由年初的450,199万元调整为644,684万元。其中：机关事业单位养老保险基金收入预计减少241万元，职工基本医疗保险基金收入预计增加4,229万元，城乡居民基本医疗保险基金收入预计增加190,497万元。

（二）2019年州本级社会保险基金支出项目预计增加188,793万元。因此, 2019年州本级社会保险基金支出合计由年初的391,045万元调整为579,838万元。其中：机关事业单位养老保险基金支出预计增加615万元，职工基本医疗保险基金支出预计增加15,999万元，城乡居民基本医疗保险基金支出预计增加172,179万元。

（三）决算批复后2018年社保基金预算结余数较年初预算时增加31,726万元。本年收支相抵，加上上年结余后，预计2019年州本级社会保险基金预算滚存结余从年初预计的459,914万元调整为497,332万元。（详见附表4）

五、  地方政府债务情况

经省人民政府批准，省财政厅核定下达2019年州本级地方政府债务限额45.43亿元，其中:一般债务限额6.88亿元，专项债务限额38.55亿元，截至目前，州本级地方政府债务余额45.12亿元，其中一般债务余额6.84亿元，专项债务余额38.28亿元，未超过核定的限额，2019年预算执行中州本级没有新增债务。

六、其他需说明的事项

根据预算法第七十一条“在预算执行中，地方各级政府因上级政府增加不需要本级政府提供配套资金的专项转移支付而引起的变化，不属于预算调整。接受增加专项转移支付的县级以上地方各级政府应当向本级人民代表大会常务委员会报告有关情况”的规定，为完整反映州本级财政预算执行较年初预算的变动情况，本次调整预算方案将上级专项转移支付增加引起的预算收支变动一并纳入报告范围。

各位委员，在州委的正确领导下，在州人大的监督下，全州各级政府及其财税部门将坚定信心，强化措施，狠抓落实，确保今年调整预算的各项财政收支任务完成。

附表1：2019年州本级一般公共预算收支变动总表

附表2：2019年州本级政府性基金预算收支变动总表

附表3：2019年州本级国有资本经营预算收支变动总表

    附表4：2019年州本级社会保险基金预算收支变动总表

    附件：2019年度预算调整表（公开）.xls

[1] 《财政部关于印发<预算稳定调节基金管理暂行办法>的通知》中规定“政府性基金预算连续结转两年仍未用完的资金，应当作为结余资金，可以调入一般公共预算”。