州人大常委会：
州第十四届人民代表大会第一次会议审查批准了《关于2016年全州和州本级预算执行情况及2017年全州和州本级预算草案的报告》。目前，2016年黔东南州财政决算已经汇编完成，按照《中华人民共和国预算法》等法律规定和州人大常委会的安排，现向州人大常委会报告2016年全州和州级财政决算及2017年上半年全州和州级预算执行情况，请予审议。
一、2016年全州和州级财政收支决算情况
2016年是“十三五”规划的开局之年，这一年在州委的正确领导下，在州人大和州政协的监督支持下，坚持以邓小平理论、“三个代表”重要思想、科学发展观为指导，全面贯彻落实党的十八大、十八届三中、四中、五中、六中全会精神，狠抓增收节支、开源节流，依法加强税收和非税收入征管，调整和优化支出结构，深入推进财政改革，加强债务风险防范，严肃财经纪律，各项财政工作有序推进，全州财政决算情况较好。
（一）一般公共预算收支决算情况
1.全州一般公共预算收支决算情况。2016年全州一般公共预算收入完成（老口径）1,161,282万元，为年初预算的100%，比上年增长12%，增收121,706万元。按照中央和省“营改增”后中央、省与地方收入划分的相关规定进行换算，全州2016年实际完成一般公共预算收入1,106,753万元。加上上级各项补助收入2,581,290万元，待偿债置换一般债券上年结余46,241万元，上年结余-10,546万元（决算批复后结余），债务(转贷)收入1,000,147万元，调入资金150,043万元，调入预算稳定调节基金29,014万元，财力总计为 4,902,942万元。全州一般公共预算支出完成3,772,468万元，同比增长5.23%，增支18.73亿元；上解上级支出62,233万元，调出资金8,348万元，债务还本支出1,013,844万元，安排预算稳定调节基金25,400万元，待偿债置换一般债券结余25,621万元，支出总计为4,907,914万元。全州公共财政收支总量相抵，年终滚存结余-4,972万元，减去结转下年专项支出71,185万元，年终净结余赤字76,157万元，同口径比较，赤字单位当年消化赤字16,035万元。
2.州本级一般公共预算收支决算情况。州本级一般公共预算收入完成146,514万元，按照中央和省“营改增”后中央、省与地方收入划分的相关规定进行换算，同比增长10.45%，增收13,858万元。加上上级各项补助收入127,804万元，债务（转贷）收入7,195万元，上年结余15,132万元（决算批复后结余），调入资金29,979万元，调入预算稳定调节基金7,000万元，财力总计为333,624万元。州本级一般公共预算支出完成312,179万元，同比增长5.9%，增支17,390万元，上解上级支出-25,467万元，债务还本支出7,103万元，安排预算稳定调节基金3,815万元，支出总计为297,630万元。州级公共财政收支总量相抵，年终滚存结余35,994万元，减去结转下年专项支出38,995万元，年终净结余赤字3,001万元。待省财政厅批复州级财政结算后，州级公共财政收支平衡情况还将会发生部分变化，届时再向州人大常委会作专题报告。
3.凯里经济开发区一般公共预算收支决算情况。凯里经济开发区一般公共预算收入完成61,036万元，同比增长6.71%，增收3,837万元。加上上级各项补助收入15,055万元，债务转贷收入200万元，调入资金396万元，上年结余-4,301万元，待偿债置换一般债券上年结余2,362万元，收入总计为74,748万元。2016年凯里经济开发区一般公共预算支出完成57,290万元，同比下降8.21%，减支5,123万元，上解上级支出9,935万元，债务还本支出200万元，安排预算稳定调节基金4,821万元，待偿债置换一般债券结余2,362万元,支出总计为74,608万元。收支相抵，年终结余140万元，结转下年支出140万元，年终净结余为零。
（二）政府性基金收支决算情况
1.全州政府性基金收支决算情况。全州政府性基金收入完成539,029万元，同比增长74.5%，增收230,117万元。加上上级补助收入72,461万元，债务(转贷)收入545,050万元，上年结余86,907万元，调入资金8,348万元，2016年全州政府性基金收入总量为1,251,795万元。全州政府性基金支出完成577,583万元，同比增长45.6%，增支181,028万元，上解上级支出-1,000万元，债务还本支出527,654万元，调出资金35,861万元，待偿债置换专项债券结余20,000万元，2016年全州政府性基金支出总量为1,160,098万元。收支相抵，年终结余91,697万元。
2.州本级政府性基金收支决算情况。州本级政府性基金收入完成47,473万元，同比增长964.2%，增收43,012万元。加上上级补助收入14,754万元，债务(转贷)收入84,051万元，上年结余26,671万元，2016州级政府性基金收入总量为172,949万元。州级政府性基金支出21,941万元，同比增长80.2%,增支9,769万元，债务还本支出76,051万元，调出资金16,329万元，待偿债置换专项债券结余8,000万元，2016年州本级政府性基金支出总量为122,321万元。收支相抵，年终结余50,628万元。
3.凯里经济开发区政府性基金收支决算情况。凯里经济开发区政府性基金收入完成36,617万元，加上上级补助收入63万元、上年结余372万元，债务转贷收入77,733万元，2016年凯里经济开发区政府性基金收入总量为114,785万元。凯里经济开发区政府性基金支出36,838万元，债务还本支出65,733万元，待偿债置换专项债券结余12,000万元，2016年凯里经济开发区政府性基金支出总量为114,571万元，年终结余214万元，
（三）国有资本经营收支决算情况
1.全州国有资本经营收支决算情况。全州国有资本经营收入完成230万元，加上上年结余515万元，2016年全州国有资本经营收入总量为745万元。全州国有资本经营支出完成122万元，年终结余623万元。
2.州本级国有资本经营收支决算情况。州本级国有资本经营收入完成182万元，加上上年结余511万元，2016年州本级国有资本经营收入总量为693万元。州本级国有资本经营支出完成122万元，年终结余571万元。
3.凯里经济开发区国有资本经营收支决算情况。由于凯里经济开发区国有企业收入未达到编制国有资本经营收入预决算工作的要求，因此凯里经济开发区尚未开展国有资本经营收入预决算工作，待凯里经济开发区开展此项工作后，届时再向州人大常委会作专题报告。
（四）社会保险基金收支决算情况
1.全州社会保险基金收支决算情况：2016年全州社会保险基金收入完成923,667万元，2016年全州社会保险基金支出完成847,220万元，收支相抵，当年年终结余76,447万元。加上历年滚存结余274,350万元，年末全州社会保险基金累计滚存结余350,797万元。
2.州本级社会保险基金收支决算情况：2016年州本级社会保险基金收入完成725,066万元，2016年州本级社会保险基金支出完成662,605万元，收支相抵，当年年终结余62,461万元。加上历年滚存结余224,945万元，年末州本级社会保险基金累计滚存结余287,406万元。
3.凯里经济开发区社会保险基金收支决算情况：凯里经济开发区是州委、州政府派出机构，2013年开始州委、州政府将开发区交由凯里市代管，机构不健全，社会保险基金相关工作由州、市统筹实施。
（五）其他事项收支决算情况
1.批准举借债务的规模、结构、使用和偿还情况
2016年末，州本级政府债务余额282,362万元，未超过当年省核定州本级的债务限额。州本级收到省财政厅转贷的政府置换债券资金91,154万元，其中一般债券7,103万元，专项债券84,051万元。2016年共支出政府置换债券还本资金83,154万元，其中：一般债券7,103万元，专项债券76,051万元。当年专项债券资金结余8,000万元（结余已于2017年5月用于置换州本级到期债务）。
2.州本级预算周转金规模和使用情况
2016年州本级未安排预算周转金，州本级预算周转金年终结余170万元为历年滚存结余。
3.州本级预备费规模和使用情况
2016年州本级预算安排预备费2,700万元，支出1,551万元，年终结余1,149万元。
4.州本级结转资金规模和使用情况
2016年州本级共清理收回截止2013年以前年度上级和本级补助以及结转一年以上州本级安排未使用资金15,847.65万元，调入一般公共预算统筹使用8,326.44万元，按原用途继续使用资金5,221.21万元，安排预算稳定调节基金2,300万元。
5.州本级2015年政府（部门）决算和2016年政府（部门）预算公开情况
（1）政府预决算公开情况
2016年按照中华人民共和国预算法的规定，州级在规定时限内，将经州人大批准后的《2015年全州和州本级预算执行情况及2016年全州和州本级预算草案报告》、《2015年全州和州本级财政决算及2016年上半年全州和州本级预算执行情况报告》、《2016年州级财政预算调整报告》等资料，在黔东南州人民政府网站向社会公开。
（2）部门预决算公开情况
2016年州级应公开2015年部门决算和2016年部门预算共计220家，其中：应公开2015年部门决算单位110家；应公开2016年部门预算单位110家。上述州级单位已在规定时限内，在政府网站上公开。
总的看，2016年我州财政运行情况良好。审计情况也表明，2016年度州本级财政预算执行情况平稳，为全州民生项目建设提供了有力的资金保障，财政资金管理水平明显提高。在总结成绩的同时，我们也清醒认识到在债务管理、收入质量、预算编制等方面还存在一些需要继续研究解决的问题。主要表现在四个方面：一是全州的基础设施建设所融资和举借的债务陆续进入还款期，地方政府性债务存在一定的风险隐患；二是非税收入占比较高，收入结构不尽合理，收入质量有待进一步提高；三是政府性基金预算、国有资本经营预算和社会保险基金预算等工作有待进一步完善，预算管理的完整性和规范性还需进一步优化。四是预算编制、预算执行、决算编制等方面仍存在一些需要加以改进的地方。针对以上问题，我们将在今后工作中采取“通过促进经济发展，壮大财源建设，加强收入征管，优化财政支出，深化财政改革，加强财政监管”等措施逐步加以解决。
二、2017年上半年财政预算执行情况
（一）全州情况：上半年，全州一般公共预算收入完成610,676万元，占年初预算119亿元的51.32%，顺利完成时间过半，任务过半的收入预期，但同比下降1.26%，减收7,821万元（减收主要是受2016年营改增突击清收营业税影响，使得上年同期基数较高，而今年，营业税退出了历史舞台，没有此项收入；受上半年中央取消和停征41项行政事业性收费的影响，全州非税收入同比下降7.05%）。全州一般公共预算支出累计完成2,386,416万元，同比增长19.86%，增支395,412万元，全州政府性基金收入累计完成222,657万元，同比下降5.98%，减收14,171万元；政府性基金支出累计完成208,168万元，同比下降12.09%，减支28,634万元（政府性基金减收主要是受房地产市场不景气的影响，土地出让收入减收；受国家减税降费政策的影响，从2017年4月1日起，取消了新型墙体材料专项基金等）。
（二）州级情况：上半年，州本级一般公共预算收入累计完成79,726万元，同比增长11.08%，增收7,951万元，其中：地方税收收入完成59,340万元，同比增长5.39%；非税收入完成20,386万元，同比增长31.77%。州本级一般公共预算支出累计完成149,492万元，同比增长7.93%，增支10,981万元。州本级政府性基金收入累计完成21,779万元,同比下降40.95%；政府性基金支出13,727万元,增支13,137万元。州本级社会保险基金实现收入累计完成317,012万元，占年初预算数32.8%。州本级2016年度社会保险基金支出214,977万元，占年初预算数22.48%。
（三）凯里经济开发区情况：上半年，凯里经济开发区一般公共预算收入完成42,693万元，同比下降9.60%，减收4,533万元，其中：税收收入完成6,464万元，占一般公共预算收入比重57.16%，同比增长14.61个百分点。一般公共预算支出完成51,975万元，同比增长18.62%，增支8,158万元。政府性基金收入完成16,964万元，同比下降4.65%，减收827万元。政府性基金支出完成24,663万元，同比增长52.65%，增支6,419万元。
主任、各位副主任、各位委员，今年上半年，受经济持续下行、国家结构性减税、降费政策的影响，特别是受营改增减税效应进一步显现以及上年清缴营业税欠税拉高基数影响，我州财政收入组织工作较为严峻。在州委、州政府主要领导高度重视，靠前指挥，亲自调度财税收入和统一部署下，各级财税部门以组织收入为中心，创新工作方法，采取“财政收入精准调度；加大协税护税力度，推进联合办税、综合治税；开展各项税收专项清理行动；科学有序出让一批国有资产资源；积极盘活存量资金”等措施，攻坚克难，上半年财政收入实现 “双过半”。总体上来讲，全州上半年预算执行情况较好，主要体现在以下三个方面：一是财政收入顺利实现“双过半”。全州各级财税部门严格依法强化税收特别是主体税种收入的征管，及时掌握税收动态、发现和解决收入征管工作中存在的问题，加大清欠力度，上半年土地增值税、耕地占用税、契税和城镇土地使用税收入呈现较快增长。二是财政支出结构进一步优化。各级财政在财力紧张、资金困难的情况下，按照“保工资、保运转、保民生（脱贫）、保安全”的要求，在确保工资发放和机构正常运转的同时，不断加大民生类项目和重大项目等重点支出的力度，上半年一般公共服务支出和九大民生类支出完成209.16亿元，占一般公共财政预算支出的88%，同比增长21.97%。三是加快预算执行进度。加快预算下达，为基层财政和预算单位加快支出腾出时间，督促有关部门加快项目实施，使财政资金早落地、早支出，提高财政资金的使用效益。1至6月，全州一般公共预算支出占年初预算的61%，同比增长19.86%。
虽然上半年全州财政工作取得了一定的成绩，财政经济运行保持了良好的平稳态势，但同时也还存在不少制约我州经济发展的因素。主要表现在五个方面：一是受经济持续下行和国家减税降费政策的影响，加上我州经济基础薄弱，税源单一的历史症结未得到显著改善，全州财政收入缺乏稳定的税源支撑。二是投资拉动继续高位增长的压力加大。部分重点项目前期工作持续时间长，开工项目建设进度缓慢，尤其是亿元投资项目下滑、开工少，投资拉动不足，导致财政收入在以前年度基数较大的形势下要继续保持高增长面临着巨大的压力。三是财政收支矛盾突出。虽然今年上半年全州一般公共预算收入实现“双过半”，但当前全州城镇化建设、民生工程建设等重点项目建设正在全面加快推进，财政资金需求增长速度远高于财政收入增长速度。四是债务严管，举债融资更加困难。财政部《关于进一步规范地方政府举债融资行为的通知》（财预[2017]50号）和《关于坚决制止地方以政府购买服务名义违法违规融资的通知》（财预[2017]87）下发后，进一步规范了举债融债行为，政府平台融资渠道收紧，融资更加困难，使得企业技改和地方政府融资建设的重大建设项目等受到影响。五是各项财政改革有待进一步深化，资金、资产的监督管理有待加强，资金的使用绩效有待进一步提高。
三、2017年下半年工作打算
主任、各位副主任、各位委员，下半年全州各级财税部门将继续按照州委的安排部署和第十四届人民代表大会第一次会议的有关决定、决议以及本次会议提出的要求，主动适应新常态，坚持稳中求进工作总基调，适应把握引领经济发展新常态，以提高发展质量和效益为中心，守住发展和生态两条底线，不断提高财政收入总量及质量，为实现我州2017年全面深化改革和经济社会发展各项预期目标提供有力的财政支撑。同时，扎实推进财政体制改革，落实减税降费政策，继续调整和优化财政支出结构，加快推动建立公开、透明、规范、完善的公共财政预算体制，加强预算管理和监督，严肃财经纪律，进一步提高预算管理水平和财政资金使用效益。下一步，我们将重点做好以下六个方面工作：
（一）继续强化财政收入征管，确保完成全年财政收入预期。一是继续按照州委、州政府的安排部署，把握政策走向，分析全州经济运行态势和收入形势，明确责任，强化财政收入征管，确保顺利完成全年财政收入预期目标119亿元。二是加强税源跟踪监控，积极创新工作机制，继续把财政精细化调度作为工作重点，随时掌握税收结构和分布变化情况。三是继续强化社会综合治税。贯彻实施“互联网+税务”行动计划，动用大数据的思维和技术，加快实现税收征管方式由注重税收征管向税源监管和征收管理并重的转变。四是继续加强非税收入和基金收入的征管。加大对闲置、废弃的国有资产的清理处置力度，科学有序地出让一批国有资产资源，加大对生态移民房、安置房的处置力度，做到应收尽收，弥补非税收入下滑缺口。五是继续加强专项稽查和清欠力度。重点对“两高”项目建设开展耕地占用税清欠行动，将建筑业、房地产业、电力、烟草、金融、木材等行业纳入重点稽查和清欠范围，切实加强零散小税源的清收入库。六是更加注重财政收入质量，进一步压缩非税收入比重，努力提高地方税收收入占比，既保证财政收入总量，又保证财政收入质量。
（二）继续积极培育和壮大财源，为财政收入稳定持续增长奠定基础。一是继续认真研究国家的产业政策和资金走向，努力争取符合国家现行规定和我州实际的项目，争取国家的更大投入。二是继续狠抓产业发展。努力支持支柱产业和龙头企业发展，大力支持培育年纳税额千万元以上的龙头企业发展。进一步优化园区产业规划布局，按照同城化、一体化的发展思路，以园区为载体，围绕大健康医药、酿酒、能源、原材料、特色轻工业、建材、装备制药等优势产业，优化空间布局，实现错位发展和产业优势效应最大化，努力形成以大企业为龙头、以产业化企业为基础的产业集群，夯实财源基础。三是继续坚持把投资作为拉动经济发展的主渠道。加快推进城镇化进程，推进棚户区改造、保障性住房、城市路网、高速公路、高速铁路、智能电网等基础设施建设。做好项目谋划，狠抓固定资产投资，通过投资拉动税收增长。四是继续推进工业园区建设。加大招商引资力度，引进科技含量高、附加值高、利税高的优质企业入驻园区，提高园区税收贡献率。五是继续推进和支持传统产业技术改造，促进传统产业“老树发新芽”，提升企业的税收贡献率，为全州财政收入征收增强后劲。六是继续做好国有资产资源经营，盘活存量，扩大增量。鼓励盘活废弃、闲置、低效运转资产，积极挖掘增收潜力，努力拓宽增收渠道。
（三）继续优化财政支出结构，充分发挥财政资金的经济效益和社会效益。一是继续按照中央、省、州厉行节约的规定要求，牢固树立“过紧日子”的思想，按“四保一压”（即保工资、保运转、保民生（脱贫）、保安全、压缩“三公”经费）的原则，严格控制一般性支出和“三公”经费支出。二是根据中央扶贫开发工作会议、全国财政工作会议精神以及州委、州政府对我州脱贫攻坚提出的具体要求和战略部署，继续加大对教育、社会保障、农业和卫生等民生方面的投入力度，确保各项惠民惠农政策落到实处。三是进一步加大统筹财政资金力度，集中财力办大事。继续推动统筹整合使用财政涉农资金试点工作，优化财政涉农资金供给机制，改变资金使用“碎片化”，将“零钱”合为“整钱”，提高资金使用效益，将有限的资金用在刀刃上，更好发挥积极财政政策稳增长、调结构、惠民生的作用。四是进一步加强对政府购买公共服务的组织领导，政策支持、财政投入和监督管理，发挥市场机制在配置社会服务资源中的基础性作用，激活社会公共资源，降低政府管理成本，提高政府公共服务能力和效益。
（四）继续深化财政改革，提高财政管理水平。一是继续认真贯彻落实新《中华人民共和国预算法》和《国务院关于深化预算管理制度改革的决定》（国发〔2014〕45号）等精神，继续加强预算管理、增强预算刚性、完善预算体系，着力构建规范的现代预算制度，深入推进财政体制改革。二是认真贯彻落实《国务院关于实行中期财政规划管理的意见》（国发〔2015〕3号）文件精神，结合我州的实际情况，探索在科学判断未来三年财政收支情况的基础上，合理确定财政收支和重大项目资金安排，逐步实现规划期内跨年度平衡的预算收支框架，提高财政政策的前瞻性、有效性和可持续性。三是认真贯彻落实《中共中央办公厅 国务院办公厅印发〈关于进一步推进预算公开工作的意见〉的通知》（中办发〔2016〕13号）等文件精神，继续以公开为抓手，建立健全公开机制，扩大公开范围、细化公开内容，积极稳妥推进预算信息公开工作深入和规范发展。四是继续加大结余结转资金清理力度。根据《国务院办公厅关于进一步做好盘活财政存量资金工作的通知》（国办发〔2014〕70号）等文件精神，进一步建立健全清理结余结转资金长效工作机制，加大盘活财政存量资金力度，有效控制新增结余结转资金，充分发挥财政资金的经济效益和社会效益。五是继续推进预算绩效管理工作，进一步增强预算部门单位和社会的绩效观念和责任意识，在提高创新、拓展改革覆盖面和形成工作亮点上下功夫，重点对重大项目和民生工程进行绩效评价管理，并逐步拓展到部门整体支出和政策、制度、管理等方面，加强对绩效评价结果应用，不断完善财政预算体系。六是继续创新财政资金投入方式，借鉴全省示范项目经验，积极推进我州PPP合作模式，充分发挥财政资金“四两拨千斤”的作用，撬动政府资源和社会资金合作投入经济建设，扩大项目融资渠道，实现项目可持续经营。七是进一步加强政府采购，按照“公平、公正、公开”的原则，加大宣传力度，全面推进政府采购，严格源头控制，提高政府采购质量和效益。
（五）继续加强地方政府债务管理，防范政府债务风险。一是认真抓好地方政府债券置换存量债务工作。上半年全州共争取到三批次政府债券资金26亿元，实现了对上半年到期政府债务 “全偿还、全覆盖”，全面化解了上半年的政府债务风险。下半年将继续积极争取政府债券资金置换到期存量政府债务，加大存量政府债务置换力度，严防存量政府债务风险。二是进一步做好高校债务化解工作，根据《州属高校债务化解方案》（黔东南府办函〔2017〕88号）文件精神，确保我州高校债务顺利化解，严防高校债务风险。三是按照财政部《关于进一步规范地方政府举债融资行为的通知》（财预〔2017〕50号）和《关于坚决制止地方以政府购买服务名义违法违规融资的通知》（财预〔2017〕87号）的要求，进一步对不规范的融资行为进行全面排查，在排查过程中对不规范的融资担保行为积极进行彻底整改，确保在规定的时限内整改到位。四是全面贯彻落实《省人民政府办公厅关于进一步加强地方政府性债务管理的意见》（黔府办发〔2017〕16号）文件精神，切实履行职责，全面做好加强政府性债务管理的各项工作，切实防范化解财政金融风险，促进全州社会经济持续健康发展。五是进一步通过压紧压实政府债务余额，狠抓增收节支，提高可偿债财力，使全州综合债务率控制在100%以内，严防存量政府债务风险。
（六）继续强化资金监管，确保资金安全。一是严肃财经纪律。认真贯彻落实新《中华人民共和国预算法》和《国务院关于深化预算管理制度改革的决定》（国发〔2014〕45号）文件精神，加强财政监管，重视堵漏建制，增强财经纪律意识、规范财经行为、加强财经管理、遵守财经纪律，从源头上堵塞漏洞、预防腐败和犯罪。二是继续推进预算绩效管理工作，建立健全预算绩效管理体系和评价标准，逐步建立“花钱必问效、无效必问责”的管理机制，不断提升政府公共服务的质量和水平。三是进一步清理长期固化的非急需的支出项目，对其中绩效不高、使用效率低的，减少或不再安排预算。四是继续加强对重点民生保障、经济转型升级等财政专项资金使用情况的监督检查，保障财政政策执行和财政资金安全有效。
主任、各位副主任、各位委员，加强和改进财政预算管理，对于促进经济持续健康发展和社会和谐稳定意义重大。我们将在州委的领导下，坚持以邓小平理论、“三个代表”重要思想、科学发展观为指导，深入学习贯彻中央、省、州关于做好当前经济工作的决策部署，诚恳接受州人大常委会的指导和监督，扎实做好各项财政工作，为我州全面建成小康社会做出积极贡献！
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