第一部分：部门概况

一、部门主要职能

负责完成中等职业和技工学历教育、培养技能型人才，为社会经济发展服务。承担职业技术教育、安全生产技术、农村劳动力转移、农民工技能、失业人员再就业等培训和其他短期培训，开展学术交流和产业开发活动、以产助教，以及完成州委、州人民政府和州教育局交办的其他工作。

二、部门机构设置

我单位为直属州人民政府管理的生均拨款制管理事业单位。内设16个部门科室预算单位。

三、预算单位构成

本部门无下属单位，部门预算即为学校本级预算。

四、部门人员构成

核定黔东南州工业学校事业编制170名，现在职职工132人，外聘人员88名，离退休人员94人，遗属人员8人。   

    第二部分：部门预算公开报表.docx

第三部分：部门预算安排说明

一、部门收支总体情况

2023年部门收入预算总额3275.3万元，其中：本年收入3275.3万元，上年结转结余0万元。本年收入中：财政拨款收入2901.3万元，财政专户管理资金收入0万元，单位资金收入374万元。

2023年部门支出预算总额3275.3万元，其中：本年支出3275.3万元，年终结转结余（非财政拨款）0万元。本年支出中：一般公共服务支出0万元，外交支出0万元，国防支出0万元，公共安全支出0万元，教育支出3275.3万元。

2023年部门收入预算总额比2022年预算增加369.3万元，增长12.7％，主要原因是：学生人数增加以及扩编新进研究生。2023年部门支出预算总额比2022年预算增加369.3万元，增长12.7％，主要原因是：学生人数增加以及扩编新进研究生。

二、财政拨款收支总体情况

2023年部门财政拨款收入预算总额2901.3万元，其中：本年收入2901.3万元，上年结转结余0万元。本年收入中：一般公共预算拨款收入2901.3万元，政府性基金预算拨款收入0万元，国有资本经营预算拨款收入0万元。

2023年部门财政拨款支出预算总额2901.3万元，其中：一般公共服务支出0万元，外交支出0万元，国防支出0万元，公共安全支出0万元，教育支出2901.3万元。2023年部门财政拨款收支预算总额均为2901.3万元，比2022年预算增加295.3万元，增长11.33％，主要原因是：学生人数增加。

三、财政拨款“三公”经费支出情况

2023年部门“三公”经费预算数据较2022年实际已公开“三公”经费数据差异较大，主要是公开口径较2022年发生重大变化，一是从2022年一般公共预算省级资金调整为2023年的财政拨款全口径资金（含省级资金和中央资金）；二是根据有关文件规定，从科研经费中列支的国际合作与交流费用不纳入“三公”经费统计范围，2023年起，“因公出国（境）费”取数只取3021202－其他因公出国（境）费科目数据，不再包含3021201－科研项目因公出国（境）费科目数据。

2023年部门财政拨款安排“三公”经费8万元，其中：一般公共预算安排“三公”经费8万元；政府性基金预算安排“三公”经费0万元；国有资本经营预算安排“三公”经费0万元。为便于比较，补充公开除因公出国（境）费因素外的同口径2022年财政拨款“三公”经费预算数据，增减变化情况如下：

2023年因公出国（境）费0万元，与2022年预算数持平，无增减变动。

2023年公务接待费0万元，比2022年预算减少0.3万元，下降100％，主要原因是：落实政府过紧日子政策，积极响应按实际情况压减“三公”费的号召。

2023年公务用车运行维护费8万元，与2022年预算数持平，无增减变动。与2022年预算数持平，无增减变动。

2023年公务用车购置费0万元，与2022年预算数持平，无增减变动。

四、基本支出预算总体情况

2023年部门基本支出预算总额为3275.3万元，其中：人员经费2629.57万元，公用经费394.45万元，对个人和家庭补助经费251.28万元。人员经费包含基本工资643.5万元、津贴补贴43.94万元、奖金727.59万元、绩效工资633.66、机关事业单位基本养老保险缴费180万元、职业年金缴费29.2万元、职工基本医疗保险缴费145.14万元、其他社会保障缴费6万元、住房公积金220.54万元；公用经费包含电费2.85万元、邮电费9.6万元、其他商品服务支出（偿还专债利息）374万元、公务车运行维护费8万元；对个人和家庭补助经费包含退休费242.04万元、其他对个人和家庭的补助9.24万元。

五、项目支出预算总体情况

2023年部门无项目支出预算，项目支出预算总表为空表列示。

六、政府采购预算情况

2023年本部门无政府采购预算。

七、项目支出绩效目标情况

2023年，本部门实行绩效目标管理的项目0个（含基本支出和项目支出，项目支出包含省对下转移支付），涉及财政拨款预算0万元。

第四部分：其他重要事项说明

一、机关（机构）运行经费说明

2023年部门机关（机构）运行经费预算为394.45万元，其中：包含电费2.85万元、邮电费9.6万元、其他商品服务支出（偿还专债利息）374万元、公务车运行维护费8万元。2023年部门机关（机构）运行经费预算比2022年同口径预算增加71.56万元，增长22.16％，主要原因是：事业收入数比去年预算数多74万，都用于偿还专债利息。

二、国有资产占有使用情况

截至2023年1月1日，本部门固定资产金额15454.77万元，分布构成情况为：房屋35833.22平方米，车辆4辆，单价在100万元以上的设备0台等。2023年度拟购置固定资产0万元。

三、项目支出（含转移支付项目）安排情况

2023年部门预算中无重要项目、重点支出安排。

四、名词解释

１．一般公共预算：是指对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。

２．政府性基金预算：是指以依照法律、行政法规的规定在一定期限内向特定对象征收、收取或者以其他方式筹集的资金，专项用于特定公共事业发展的收支预算。政府性基金预算应当根据基金项目收入情况和实际支出需要，按基金项目编制，做到以收定支。

３．国有资本经营预算：是指国家以所有者身份依法取得国有资本收益，并对所得收益进行分配而发生的各项收支预算，是政府预算的重要组成部分。国有资本经营预算按年度单独编制，纳入本级人民政府预算，报本级人民代表大会批准。国有资本经营预算支出按照当年预算收入规模安排，不列赤字。

4．财政拨款收入：是指单位从同级财政部门取得的各类财政拨款，包括一般公共预算资金、政府性基金预算资金和国有资本经营预算资金。

５．财政专户管理资金收入：专指教育收费收入，包括目前在财政专户管理的高中以上学费、住宿费，高校委托培养费，党校收费，教育考试考务费，函大、电大、夜大及短期培训班费等。

６．事业收入：是指事业单位开展专业业务活动，及其辅助活动取得的收入，不含教育收费收入。

７．事业单位经营收入：是指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

8．上级补助收入：是指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政拨款收入。

9．附属单位上缴收入：是指事业单位取得附属独立核算单位根据有关规定上缴的收入。

10．基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生支出，包括人员经费和公用经费。

11．项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

12．人员经费：人员经费是指部门和单位“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”中属于基本支出内容的支出，包括基本工资、津贴补贴、奖金、机关事业单位养老保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、离退休费、生活补助等。

13．公用经费：主要是指部门和单位“商品和服务支出”和“资本性支出”中属于基本支出内容的支出，包括办公费、水费、电费、邮电费、物业管理费、交通费、差旅费、日常维修（护）费、会议费、租赁费、招待费、培训费、福利费、工会经费、办公设备购置、其他商品和服务支出等。

14．“三公”经费：包括因公出国（境）费、公务接待费、公务用车购置及运行维护费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开展的各类公务接待（含外宾接待）支出。

15．机关（机构）运行经费，是指部门的公用经费，具体为保障部门运行用于购买货物和服务的各项资金，包括：办公费及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、维修（护）费、专用材料费及一般设备购置费、办公用房水电费、取暖费、物业管理费、公务用车运行维护费、其他交通费用以及其他费用。

16．支出功能分类科目：分为类、款、项，反映政府各项职能活动，即政府究竟做了什么，比如用于社保还是办了教育。

17．支出经济分类科目：分为类、款，主要反映政府各项支出的经济性质和具体用途，即政府的钱是怎么花出去的，比如是支付了人员工资还是购买了办公设备。