目  录

一、部门概况

（一）部门主要职能

（二）部门预算单位构成

（三）部门人员构成

二、部门预算安排情况说明

（一）部门预算收支总体情况

（二）部门收支增减变化情况说明

（三）部门收入预算情况总体说明

（四）部门支出预算情况总体说明

（五）财政拨款收支总体情况说明

（六）一般公共预算支出情况说明

（七）一般公共预算基本支出情况说明

（八）部门预算“三公”经费情况说明

（九）政府性基金预算支出情况说明

三、项目支出安排情况说明

四、其他重要事项说明

（一）部门运行经费安排说明

（二）部门国有资产占有情况说明

（三）部门政府采购情况

（四）预算绩效说明

（五）国有资本经营预算情况

（六）专业名词解释

五、部门预算表

附件:   表一 :2021年度预算收支预算总表

表二：2021年度部门收入总表

表三：2021年度部门支出总表

表四：2021年度财政拨款收支总表

表五：2021年度一般公共预算支出表

表六：2021年度一般公共预算基本支出明细表

表七：2021年度“三公”经费一般公共预算拨款支出情况表

表八：2021年政府性基金预算支出表

表九：2021年部门整体支出绩效目标

表十：2021年部门预算项目支出绩效

一、部门概况

（一）部门主要职能

1、拟订并组织实施全州财税规划、政策和改革方案。分析预测经济形势，参与制定各项经济政策，提出运用财税政策实施综合平衡社会财力的建议。

2、承担全州各项财政收支管理的责任。负责州本级财政收支管理，编制州本级年度财政预算草案并承担组织执行的具体工作。受州政府委托，向州人民代表大会报告全州和州级财政预算及执行情况，向州人民代表大会常务委员会报告财政决算。拟订经费开支标准、定额，负责审核批复部门（单位）的年度预决算。

3、根据《预算法》的规定，行使州级国库库款支配权；拟订国库管理制度、国库集中收付制度；指导和监督国库业务，按规定开展国库现金管理工作；拟订政府采购制度并监督管理。

4、指导协调政府非税收入管理，负责政府性基金管理工作。管理财政票据。按规定管理彩票资金。

5、按照管理权限拟订需由全州统一规定的开支标准和支出政策并监督实施。承担行政事业单位国有资产综合管理工作，拟订国有资产管理规章制度。

6、审核和汇总编制全州和州本级国有资本经营预决算草案，拟订国有资本经营预算的制度和办法，收取州本级企业国有资本收益，组织实施企业财务制度，参与拟订企业国有资产管理相关制度，按规定管理资产评估工作。

7、办理和监督全州财政的经济发展支出、中央和省政府性投资项目财政拨款；参与拟订全州建设投资的有关政策，拟订基本建设财务制度；负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作。

8、会同有关部门管理州本级财政社会保障和就业及医疗卫生支出。会同有关部门拟订社会保障资金（基金）的财务管理制度，编制社会保障预决算草案。

9、执行国家政府性债务管理制度和政策，防范、化解政府债务风险。负责统一管理政府性债务。按规定对国际金融组织以及外国政府对我州的贷（赠）款进行管理。

10、执行国家统一的会计制度，负责管理会计工作，监督和规范会计行为。指导和管理社会审计。

11、监督检查财税法规、政策的执行情况，提出加强财政管理的政策建议。负责州本级财政重大支出的绩效评估工作。

12、制订全州财政系统教育培训规划，组织财会人员开展财政、会计业务知识培训。开展财政业务重大问题的调研。

13、负责州本级财政系统信息化建设，加强计算机网络信息建设，为财政管理提供技术保障。

14、结合部门职责，做好军民融合、扶贫开发等相关工作；加大科技投入，提高科技创新能力，为推进创新驱动发展提供保障；负责本部门、本行业领域的安全生产和消防安全工作；按规定做好大数据发展应用和政务数据资源管理相关工作，依法促进部门政务数据资源规范管理、共享和开放。

15、承办州委、州人民政府和省财政厅交办的其他事项。

（二）部门预算单位构成

州财政局部门预算单位包括：财政局机关及下属3个事业单位，具体是：行政单位1个，即局机关；参照公务员法管理的事业单位1个，为州财政局国库集中支付中心；财政全额补助事业单位2个，为州财政绩效中心、中华会计函授学校黔东南分校。

（三）部门人员构成

州财政局2020年末总编制人数109人（行政编制46人、事业编制58人、工勤编制5人）。实有在职人员80人，退休人员42人。

二、部门预算安排情况说明

（一）部门预算收支总体情况

州财政局2021年初预算收入（一般公共预算拨款收入）1927.34万元，上年结转385.18万元（主要是跨年度实施的项目资金），当年收入总计2312.52万元。

相应安排支出预算2312.52万元，其中：一般公共服务支出1908.17万元、社会保障和就业支出244.05万元、卫生健康支出66.39万元、农林水支出3.78万元、住房保障支出73.13万元、国有资本经营预算支出17.00万元。

（二）部门收支增减变化情况说明

州财政局2021年收入总额2312.52万元（其中：上年结转385.18万元），与2020年相比，增加318.85万元，增长15.99%，主要原因是本年度实施项目增加。

2021年相应安排支出预算2312.52万元，与2020年相比，增加318.85万元，增长15.99%，主要原因是本年度实施项目增加。

（三）部门收入预算情况总体说明

 州财政局2021年收入总额2312.52万元，其中：一般公共服务支出1908.17万元（上年结转收入336万元，2021年初预算收入1572.17万元），占2021年部门收入的82.51%；社会保障和就业支出244.05万元（上年结转收入26.24万元，2020年初预算收入217.81万元），占2021年部门收入的10.55%；卫生健康支出66.39万元（上年结转收入2.16万元，2021年初预算收入64.23万元），占2021年部门收入的2.87%；农林水支出3.78万元，均为上年结转收入，占2021年部门收入的0.16%；住房保障支出73.13万元,均为2021年初预算收入，占2021年部门收入的3.16%；国有资本经营预算支出17.00万元，均为上年结转收入，占2021年部门收入的0.75%。

（四）部门支出预算情况总体说明

    州财政局2021年支出预算总额2312.52万元，其中：基本支出1393.16 万元（上年结转支出91.82万元，2021年初预算支出1301.34 万元），占总支出的60.24%；项目支出919.36 万元（上年结转支出293.36 万元，2021年初预算支出626.00万元），占总支出的39.76%。

1、基本支出主要是人员经费及用于保障局机关及所属事业单位等机构正常运转、完成日常工作任务的支出，具体是行政运行支出1003.77万元（上年结转支出57.60万元，2021年初预算支出946.17万元），占总支出的43.41%；事业运行预算支出4.86万元，均为上年结转支出，占总支出的0.21%；其他一般公共服务支出0.96万元，均为上年结转支出，占总支出的0.04%；行政单位离退休支出91.03万元（上年结转支出1.09万元，2021年初预算支出89.94万元），占总支出的3.94%；事业单位离退休支出0.35万元，均为上年结转支出，占总支出的0.01%；机关事业单位基本养老保险缴费支出112.90万元（上年结转支出24.80万元，2021年初预算支出88.10万元），占总支出的4.88%；机关事业单位职业年金缴费支出39.77万元，均为2021年初预算支出，占总支出的1.72%；行政单位医疗66.31万元（上年结转支出2.08万元，2021年初预算支出64.23万元），占总支出的2.87%；事业单位医疗0.08万元，均为上年结转收入，占总支出的0.003%；住房公积金支出73.13万元，均为2021年初预算支出，占总支出的3.16%。 

2、项目支出是用于局机关及下属事业单位为完成特定的行政工作任务或事业发展目标而开展的专项工作经费支出，具体是一般行政管理事务支出863.96万元（上年结转支出237.96万元，2021年初预算支出626.00万元），占总支出的37.36%；其他财政事务支出10.00万元，均为上年结转支出，占总支出的0.43%；其他一般公共服务支出24.62万元，均为上年结转支出，占总支出的1.06%；农业生产发展3.78万元，均为上年结转支出，占总支出的0.17%；其他国有资本经营预算支出17.00万元，均为上年结转支出，占总支出的0.74%。

（五）财政拨款收支总体情况说明

州财政局2021年一般公共预算财政拨款总收入2265.23万元，其中：本年收入1927.34万元，占财政拨款总收入的85.08%；上年结转337.89万元，占财政拨款总收入的14.92%。2021年一般公共预算财政拨款支出2265.23万元，其中：一般公共服务支出1867.88万元，占财政拨款支出的82.46%；社会保障和就业支出244.05万元，占财政拨款支出的10.77%；卫生健康支出66.39万元，占财政拨款支出的2.93%；农林水支出3.78万元，占财政拨款支出的0.17%；住房保障支出73.13万元，占财政拨款支出的3.23%；国有资本经营预算支出10万元，占财政拨款支出的0.44%。

（六）一般公共预算支出情况说明

不包括上年结转，州财政局2021年一般公共预算支出总额1927.34万元，其中：基本支出1301.34万元，占一般公共预算支出总额的67.52%；项目支出626.00万元，占一般公共预算支出总额的32.48%。基本支出中行政运行支出946.17万元；行政单位离退休支出89.94万元；机关事业单位基本养老保险缴费支出88.10万元；机关事业单位职业年金缴费支出39.77万元；行政单位医疗支出64.23万元；住房公积金支出73.13万元。项目支出均为一般行政管理事务支出。

（七）一般公共预算基本支出情况说明

州财政局2021年一般公共预算基本支出1301.34万元，其中人员经费支出1039.02万元为工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费支出262.32万元为商品和服务支出。

（八）部门预算“三公”经费情况说明

 州财政局2021年一般公共预算“三公”经费支出预算30.00万元（其中：上年结转支出12.82万元，2021年初预算支出17.18万元），与去年年初预算持平，继续执行零增长预算。

2021年公务接待费预算10.30万元（其中：上年结转支出5.93万元，2021年初预算支出4.37万元），占公共财政预算支出的0.45%，主要用于中央、省（市）、地（州）、县、乡（镇）、村等单位来黔东南调研、工作交流、检查指导及困难群众帮扶等工作的公务接待支出。公务接待费预算与去年年初预算持平，继续执行零增长预算。

2021年公务车运行维护费预算19.70万元（其中：上年结转支出6.89万元，2021年初预算支出12.81万元），占公共财政预算支出的0.87%，主要用于单位公务车的燃料费、维修费、路桥费、保险费等方面的支出。公务车运行维护费预算与去年年初预算持平，继续执行零增长预算。

我州州本级因公出国(境)费实行零预算、公务车购置费实行总额控制，年初未分配额度，目前这两项经费年初不安排预算，年度根据实际情况据实反映支出数据。

（九）政府性基金预算支出情况说明

2021年没有政府性基金预算，因此无政府性基金预算收入支出。

三、项目支出安排情况说明

州财政局2021年项目支出预算626.00万元，是用于局机关及下属事业单位为完成特定的行政工作任务或事业发展目标而开展的专项工作经费支出。具体是一般行政管理事务支出626.00万元（主要是用于国库票据及资料印刷费、国库集中支付代理银行手续费、国库集中支付业务运行费、绩效监督、债务风险防范化解以及预算管理等工作经费、财政信息化建设经费、全州财政干部和财会人员教育培训经费）。

四、其他重要事项说明

（一）部门运行经费安排说明

运行经费是为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的除人员经费以外的各项开支，2021年我单位运行经费预算为262.32万元（不含上年结转），其中：办公费15.00万元、印刷费2.00万元、水费1.00万元、电费15.00万元、邮电费15.00万元、物业管理费16.00万元、差旅费30.00万元、福利费21.00万元、其他交通费用65.75万元、会议费7.00万元、劳务费5.00万元、公务接待费4.07万元、公务用车运行维护费12.81万元、其他商品和服务支出52.69万元。

（二）部门国有资产占有情况说明

截止2021年初，国有资产合计781.23万元，其中：流动资产430.18万元，非流动资产（净值）351.05万元。

（三）部门政府采购情况

2021年本单位政府采购预算297.00万元（其中：货物类政府采购预算242.00万元、服务类政府采购预算55.00万元）。主要是信息化办公设备购置、信息网络及软件购置更新、财政资金绩效评价及会计信息质量专项检查政府购买服务等。

（四）预算绩效说明

1、2021年，本单位资金总额1927.34万元（不含上年结转），整体绩效目标为建立中长期的财政规划和预算框架，对今后一段时期的财力作出理性统筹、中长期安排，确保中长期财政收支平衡。

2、2021年实行绩效目标管理的一级项目2个，涉及财政拨款预算626.00万元。其中：

项目1：一级项目名称为：财政业务建设工作经费。绩效中长期目标为：做好长期国库票据及资料印刷、绩效监督、债务风险防范化解以及预算管理、财政信息化建设以及全州财政干部和财会人员教育培训工作。具体包括以下二级项目：

（1）国库票据及资料印刷费。根据《黔东南州财政局职能配备、内设机构和人员编制规定》，国库科工作职责有统筹开展预算执行和预算分析、负责州级财政资金调度、承担国库现金管理的工作、承担州级非税收入的收缴管理和稽查工作等，为保证以上各项工作顺利开展，需印制集中支付清算单、预算拨款凭证、一般缴款书、预算执行报表及分析材料等。年度目标为：满足当年国库票据使用及资料印刷需要；年度绩效指标为：完成州直预算单位国库集中支付业务≤120个；打印直接支付单据笔数≥25000笔；完成时限≤1年；国库票据及资料印刷费≤20万元；预算执行工作有效提高；服务对象（各预算单位及拨款支付对象）满意度≥90%。

（2）绩效监督、债务风险防范化解以及预算管理等工作经费。委托社会中介机构对黔东南州州级会计监督检查，2021年度部分重点项目绩效评价，1至2个部门单位整体绩效评价，并撰写检查报告和绩效报告、同时，近几年，正值我州债务偿债高峰期，为使我州各级各部门政府性债务和政府隐性债务管理工作更加科学、规范，组织各县（市）、州属有关国有企业化解隐性债务，进一步指导我州建制县试点工作，有效管理运营债务风险应急资金池，积极监控全州隐性债务到期偿还情况，督促、指导县（市）严格管控债务舆情风险，不断强化政府性债务和政府隐性债务风险防范化解工作，牢牢守住不发生系统性区域性风险底线，亟需加强经费保障力度。年度目标为：一是布置做好预算项目绩效目标编制、审核工作，强化绩效目标对预算编制的支撑作用。二是开展项目支出、部门整体支出、政策制度绩效评价，提高财政资金使用效益，为政府提供决策依据。三是按照州委州政府相关安排部署，完成年度政府性债务和政府隐性债务风险防范化解工作，指导、督促各县市完成年度化债目标任务和严格管控债务舆情风险等工作。年度绩效指标为：绩效评价项目 ≥6项/年；出具绩效评价报告 ≥6份/年；会计监督检查 ≥4个/年；督促、指导涉及县市数 =16个；州级预算单位审核数 ≥80个/年；对部门单位的绩效考核 104个部门单位；出具监督检查报告≥4份/年；绩效目标批复率≥80%/年；上级或领导交办任务完成率≥95%；绩效评价报告的应用率≥50%/年；绩效目标审核合格率≥90%/年；绩效目标审核按时完成率≥80%/年；工作完成时间 2021年12月底；绩效评价完成时间≤90天/年；绩效评价的按时完成率≥80%/年；会计监督检查平均成本≤1.5万元/个；绩效评价项目平均成本≤7万元/个；对部门单位的绩效考核≤10万元/个；通过对财政资金预算绩效管理，有效提高财政资金的使用效益，促进预算部门支出责任和效率意识有效提高；局各业务科室、被评价部门满意度≥50%；局领导满意程度≥70%。

（3）财政信息化建设经费。为确保预算一体化、资产配置系统、部门预算及信息系统、财政大平台信息化建设的顺利开展，维护财政各系统的正常运行，根据财政部、省财政厅及州政府的相关工作要求，特申请该项目资金。年度目标为：保障预算一体化、资产配置系统、部门预算及信息系统、财政大平台的顺利运行。年度绩效指标为：网络线程租用=1年；网络线程租用情况全年通畅；系统正常运行率≥95%；系统故障应急响应及时率=100%  ；信息化建设维护费≤275万元；公共服务的效率和质量显著提升；局机关人员满意程度≥95%；部门预算单位财务人员满意程度≥95%。

（4）全州财政干部和财会人员教育培训经费。进一步提高我州财政干部和财会人员整体素质和业务水平。年度目标为：进一步提高我州财政干部和财会人员整体素质和业务水平。年度绩效指标为：按期组织实施培训≤5期；组织培训人次≤250人次；实施时限≤1年；全州财政干部和财会人员教育培训经费≤100万元；全州财政人员业务知识水平有效提高；健全长效管理机制；培训对象满意度≥90%。

项目2：一级项目名称为：保障下属事业单位和机构开展业务工作经费；绩效中长期及年度目标为：保障国库集中支付中心业务开展、支付代理银行手续费。具体包括以下二级项目：

（1）代理银行手续费。为规范和加强代理银行手续费管理，明确手续费内容、标准和计付办法，根据国库集中支付业务量，预算支付代理银行手续费。年度目标为：国库集中支付体制改革，预算执行动态监控管理。年度绩效指标为：完成州直预算单位支付国库集中支付资金≥45亿元；完成州直预算单位国库集中支付业务 ≥120个；完成州直预算单位国库集中支付业务≤120家；完成时限≤1年；国库集中支付体制改革，预算执行动态监控管理≤70万元；国库集中支付业务 有效提高；服务对象（预算单位）满意度≥90%。

（2）州财政局国库集中支付中心工作经费。保障各预算单位国库集中支付业务正常办理，确保资金安全和正常支付。年度目标为：保障国库集中支付业务开展的各项办公费、印刷费、水电费、差旅费、邮电费、劳务费、维修费等各项支出。年度绩效指标为：国库集中支付中心1年电费；国库集中支付中心1年电费；完成直接支付审批资金≥15亿元；国库集中支付中心临时工工资=3100元/人/月；完成州直预算单位国库集中支付业务≤120个；国库集中支付中心水费 国库集中支付中心1年水费；完成时限≤1年；国库集中支付业务运行费≤20万元；国库集中支付体制改革，预算执行动态监控管理工作 有效提高；服务对象（各预算单位）满意度≥90%。

（五）国有资本经营预算情况

     州财政局2021年国有资本经营预算收入17.00万元，均为上年结转收入，相应安排支出17.00万元，主要用于企业财务会计信息网络直报系统的培训、企业信息汇总分析工作以及企业财务会计信息资料统计相关费用支出。

（六）专业名词解释

1、一般公共预算拨款收入：指财政部门当年核拨给单位的财政预算资金。

2、上年结转和结余：指以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

3、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

4、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

5、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

6、“三公”经费：纳入同级财政预决算管理的“三公”经费是指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

7、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

8、一般公共服务支出（类）财政事务（款）行政运行（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

9、一般公共服务支出（类）财政事务（款）一般行政管理事务（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。

10、一般公共服务支出（类）财政事务（款）事业运行（项）：反映事业单位的基本支出，不包括行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）后勤服务中心、医务室等负数事业单位。

11、一般公共服务支出（类）财政事务（款）其他财政事务支出（项）：反映除上述项目以外其他财政事务方面的支出。

12、一般公共服务支出（类）其他一般公共服务支出（款）其他一般公共服务支出（项）：反映除上述项目以外的其他一般公共服务支出。

13、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）开支的离退休经费。

14、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）：反映事业单位开支的离退休经费。

15、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

16、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。

17、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗：反映财政部门安排的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

18、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗：反映财政部门安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。

19、农林水支出（类）农业农村（款）农业生产发展（项）：反映用于耕地力保护、适度规模经营、农机购置补贴、优势特色主导产业发展、畜牧水产发展、农村一、二、三产业融合等方面支出。

20、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定的比例为职工缴纳的住房公积金。

21、国有资本经营预算支出（类）其他国有资本经营预算支出（款）其他国有资本经营预算支出（项）：反映用国有资本经营预算收入安排的其他国有资本经营预算支出。

五、部门预算表

详见附件2

州财政局2021年州级部门预算和“三公”经费信息公开附表.xls