目  录

一、部门概况

（一）部门主要职能

（二）部门预算单位构成

（三）部门人员构成

二、部门预算安排情况说明

（一）部门预算收支总体情况

（二）部门收支增减变化情况说明

（三）部门收入预算情况总体说明

（四）部门支出预算情况总体说明

（五）财政拨款收支总体情况说明

（六）一般公共预算支出情况说明

（七）一般公共预算基本支出情况说明

（八）部门预算“三公”经费情况说明

（九）政府性基金预算支出情况说明

三、项目支出安排情况说明

四、其他重要事项说明

（一）部门运行经费安排说明

（二）部门国有资产占有情况说明

（三）部门政府采购情况

（四）预算绩效说明

（五）国有资本经营预算情况

（六）专业名词解释

五、部门预算表

 附件: 表一：2020年度预算收支预算总表

表二：2020年度部门收入总表

表三：2020年度部门支出总表

表四：2020年度财政拨款收支总表

表五：2020年度一般公共预算支出表

表六：2020年度一般公共预算基本支出明细表

表七：2020年度“三公”经费一般公共预算拨款支出情况表

表八：2020年政府性基金预算支出表

表九：2020年部门整体支出绩效目标

表十：2020年部门预算项目支出绩效

一、部门概况

（一）部门主要职能

1、拟订并组织实施全州财税规划、政策和改革方案。分析预测经济形势，参与制定各项经济政策，提出运用财税政策实施综合平衡社会财力的建议。

2、承担全州各项财政收支管理的责任。负责州本级财政收支管理，编制州本级年度财政预算草案并承担组织执行的具体工作。受州政府委托，向州人民代表大会报告全州和州级财政预算及执行情况，向州人民代表大会常务委员会报告财政决算。拟订经费开支标准、定额，负责审核批复部门（单位）的年度预决算。

3、根据《预算法》的规定，行使州级国库库款支配权；拟订国库管理制度、国库集中收付制度；指导和监督国库业务，按规定开展国库现金管理工作；拟订政府采购制度并监督管理。

4、指导协调政府非税收入管理，负责政府性基金管理工作。管理财政票据。按规定管理彩票资金。

5、按照管理权限拟订需由全州统一规定的开支标准和支出政策并监督实施。承担行政事业单位国有资产综合管理工作，拟订国有资产管理规章制度。

6、审核和汇总编制全州和州本级国有资本经营预决算草案，拟订国有资本经营预算的制度和办法，收取州本级企业国有资本收益，组织实施企业财务制度，参与拟订企业国有资产管理相关制度，按规定管理资产评估工作。

7、办理和监督全州财政的经济发展支出、中央和省政府性投资项目财政拨款；参与拟订全州建设投资的有关政策，拟订基本建设财务制度；负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作。

8、会同有关部门管理州本级财政社会保障和就业及医疗卫生支出。会同有关部门拟订社会保障资金（基金）的财务管理制度，编制社会保障预决算草案。

9、执行国家政府性债务管理制度和政策，防范、化解政府债务风险。负责统一管理政府性债务。按规定对国际金融组织以及外国政府对我州的贷（赠）款进行管理。

10、执行国家统一的会计制度，负责管理会计工作，监督和规范会计行为。指导和管理社会审计。

11、监督检查财税法规、政策的执行情况，提出加强财政管理的政策建议。负责州本级财政重大支出的绩效评估工作。

12、制订全州财政系统教育培训规划，组织财会人员开展财政、会计业务知识培训。开展财政业务重大问题的调研。

13、负责州本级财政系统信息化建设，加强计算机网络信息建设，为财政管理提供技术保障。

14、结合部门职责，做好军民融合、扶贫开发等相关工作；加大科技投入，提高科技创新能力，为推进创新驱动发展提供保障；负责本部门、本行业领域的安全生产和消防安全工作；按规定做好大数据发展应用和政务数据资源管理相关工作，依法促进部门政务数据资源规范管理、共享和开放。

15、承办州委、州人民政府和省财政厅交办的其他事项。

（二）部门预算单位构成

州财政局部门预算单位包括：财政局机关及下属2个事业单位，具体是：行政单位1个，即局机关；参照公务员法管理的事业单位1个，为州财政局国库集中支付中心；财政全额补助事业单位1个，为州财政绩效中心。

（三）部门人员构成

州财政局2019年末总编制人数103人（行政编制46人、事业编制52人、工勤编制5人）。实有在职人员78人，退休人员39人。

二、部门预算安排情况说明

（一）部门预算收支总体情况

州财政局2020年初预算收入（一般公共预算拨款收入）1616.55万元，上年结转377.12万元（主要是跨年度实施的项目资金），当年收入总计1993.67万元。

相应安排支出预算1993.67万元，其中：一般公共服务支出1584.78万元、社会保障和就业支出232.61万元、卫生健康支出62.85万元、农林水支出10.00万元、住房保障支出76.48万元、国有资本经营预算支出26.95万元。

（二）部门收支增减变化情况说明

州财政局2020年收入总额1993.67万元（其中：上年结转377.12万元），与2019年相比，增加96.53万元，增长5.09%，主要原因是本年度实施项目增加。

2020年相应安排支出预算1993.67万元，与2019年相比，增加96.53万元，增长5.09%，主要原因是本年度实施项目增加。

（三）部门收入预算情况总体说明

 州财政局2020年收入总额1993.67万元，其中：一般公共服务支出1584.78万元（上年结转收入320.71万元，2020年初预算收入1264.07万元），占2020年部门收入的79.49%；社会保障和就业支出232.61万元（上年结转收入17.42万元，2020年初预算收入215.19万元），占2020年部门收入的11.67%；卫生健康支出62.85万元（上年结转收入2.04万元，2020年初预算收入60.81万元），占2020年部门收入的3.15%；农林水支出10.00万元，均为上年结转收入，占2020年部门收入的0.50%；住房保障支出76.48万元,均为2020年初预算收入，占2020年部门收入的3.84%；国有资本经营预算支出26.95万元，均为上年结转收入，占2020年部门收入的1.35%。

（四）部门支出预算情况总体说明

州财政局2020年支出预算总额1993.67万元，其中：基本支出1305.60万元（上年结转支出49.05万元，2020年初预算支出1256.55万元），占总支出的65.49%；项目支出688.07万元（上年结转支出328.07万元，2020年初预算支出360.00万元），占总支出的34.51%。

1、基本支出主要是人员经费及用于保障局机关及所属事业单位等机构正常运转、完成日常工作任务的支出，具体是行政运行支出933.66万元（上年结转支出29.59万元，2020年初预算支出904.07万元），占总支出的46.83%；行政单位离退休支出83.85万元，均为2020年初预算支出，占总支出的4.21%；机关事业单位基本养老保险缴费支出106.73万元（上年结转支出17.42万元，2020年初预算支出89.31万元），占总支出的5.35%；机关事业单位职业年金缴费支出42.03 万元，均为2020年初预算支出，占总支出的2.11%；行政单位医疗62.85万元（上年结转支出2.04万元，2020年初预算支出60.81万元），占总支出的3.15%；住房公积金支出76.48万元，均为2020年初预算支出，占总支出的3.84%。 

2、项目支出是用于局机关及下属事业单位为完成特定的行政工作任务或事业发展目标而开展的专项工作经费支出，具体是一般行政管理事务支出575.03万元（上年结转支出215.03万元，2020年初预算支出360.00万元），占总支出的28.84%；其他财政事务支出44.73万元，均为上年结转支出，占总支出的2.25%；其他一般公共服务支出31.36万元，均为上年结转支出，占总支出的1.57%；农业生产发展10.00万元，均为上年结转支出，占总支出的0.50%；其他国有资本经营预算支出26.95万元，均为上年结转支出，占总支出的1.35%。

（五）财政拨款收支总体情况说明

州财政局2020年一般公共预算财政拨款总收入1945.88万元，其中：本年收入1616.55万元，占财政拨款总收入的83.08%；上年结转329.33万元，占财政拨款总收入的16.92%。2020年一般公共预算财政拨款支出1945.88万元，其中：一般公共服务支出1543.99万元，占财政拨款支出的79.35%；社会保障和就业支出232.61万元，占财政拨款支出的11.95%；卫生健康支出62.85万元，占财政拨款支出的3.23%；农林水支出10.00万元，占财政拨款支出的0.51%；住房保障支出76.48万元，占财政拨款支出的3.93%；国有资本经营预算支出19.95万元，占财政拨款支出的1.03%。

（六）一般公共预算支出情况说明

不包括上年结转，州财政局2020年一般公共预算支出总额1616.55万元，其中：基本支出1256.55万元，占一般公共预算支出总额的77.73%；项目支出360.00万元，占一般公共预算支出总额的22.27%。基本支出中行政运行支出904.07万元；行政单位离退休支出83.85万元；机关事业单位基本养老保险缴费支出89.31万元；机关事业单位职业年金缴费支出42.03万元；行政单位医疗支出60.81万元；住房公积金支出76.48万元。项目支出均为一般行政管理事务支出。

（七）一般公共预算基本支出情况说明

州财政局2020年一般公共预算基本支出1256.55万元，其中人员经费支出1000.93万元为工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费支出255.62万元为商品和服务支出以及资本性支出。

（八）部门预算“三公”经费情况说明

 州财政局2020年一般公共预算“三公”经费支出预算30.00万元（其中：上年结转支出7.81万元，2020年初预算支出22.19万元），比2019年减少1.00万元，降低3.23%。原因是2019年初公务接待费预算数含黔东南州绿色产业扶贫投资基金管理领导小组办公室公务接待费预算数1.00万元，因该机构2020年划入黔东南州金融办管理，故“三公”经费预算数同比减少1.00万元，降低3.23%。

2020年公务接待费预算10.30万元（其中：上年结转支出3.61万元，2020年初预算支出6.69万元），占公共财政预算支出的0.53%，主要用于中央、省（市）、地（州）、县、乡（镇）、村等单位来黔东南调研、工作交流、检查指导及困难群众帮扶等工作的公务接待支出。与去年年初预算相比，公务接待费预算减少1.00万元，降低8.85%，原因是2019年初公务接待费预算数含黔东南州绿色产业扶贫投资基金管理领导小组办公室公务接待费预算数1.00万元，因该机构2020年划入黔东南州金融办管理，故公务接待费预算数同比减少。

2020年公务车运行维护费预算19.70万元（其中：上年结转支出4.20万元，2020年初预算支出15.50万元），占公共财政预算支出的1.01%，主要用于单位公务车的燃料费、维修费、路桥费、保险费等方面的支出。与去年年初预算持平，继续执行零增长预算。

我州州本级因公出国(境)费实行零预算、公务车购置费实行总额控制，年初未分配额度，目前这两项经费年初不安排预算，年度根据实际情况据实反映支出数据。

（九）政府性基金预算支出情况说明

2020年没有政府性基金预算，因此无政府性基金预算收入支出。

三、项目支出安排情况说明

州财政局2020年项目支出预算360.00万元，是用于局机关及下属事业单位为完成特定的行政工作任务或事业发展目标而开展的专项工作经费支出。具体是一般行政管理事务支出360.00万元（主要是用于代理银行手续费、州直行政事业单位财政票据印刷款、州财政局国库集中支付中心工作经费、财政信息化系统维护费、重点项目前期工作经费专项资金绩效评价经费及会计信息质量监督检查专项经费、全州财政业务工作会议经费、部门预算管理系统维护费、债务风险防范化解工作专项经费、政府性债务融资合同审查专项经费、全州财政干部和财会人员教育培训经费及财政业务经费）。

四、其他重要事项说明

（一）部门运行经费安排说明

运行经费是为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的除人员经费以外的各项开支，2020年我单位运行经费预算为255.62万元（不含上年结转），其中：办公费15.00万元、印刷费2.00万元、水费1.00万元、电费15.00万元、邮电费15.00万元、物业管理费16.00万元、差旅费30.00万元、福利费21.00万元、其他交通费用60.88万元、劳务费5.00万元、公务接待费6.69万元、公务用车运行维护费15.50万元、其他商品和服务支出51.55万元、办公设备购置1.00万元。

（二）部门国有资产占有情况说明

截止2020年初，国有资产合计768.99万元，其中：流动资产448.83万元，非流动资产（净值）320.16万元。

（三）部门政府采购情况

2020年本单位政府采购预算87.15万元（其中：货物类政府采购预算34.15万元、服务类政府采购预算53.00万元）。主要是信息化办公设备购置、财政资金绩效评价及会计信息质量专项检查政府购买服务等。

（四）预算绩效说明

1、2020年，本单位资金总额1616.55万元（不含上年结转），整体绩效目标为按照国家政策法规规定，建立健全财政管理制度和约束机制，依法有效的使用和拨付财政资金，提高财政资金使用效率，严格控制弹性支出。

2、2020年实行绩效目标管理的一级项目2个，涉及财政拨款预算360.00万元。其中：

项目1：一级项目名称为：财政业务建设工作经费。绩效中长期目标为：做好长期部门预算管理系统维护、财政票据印刷、财政资金绩效评价及会计信息质量专项检查、财政信息化建设、政府性债务融资合同审查专项、债务风险防范化解工作、全州财政干部和财会人员教育培训及其他财政业务建设工作。绩效年度目标为：做好本年度部门预算管理系统维护、财政票据印刷、财政资金绩效评价及会计信息质量专项检查、财政信息化建设、政府性债务融资合同审查专项、债务风险防范化解工作、全州财政干部和财会人员教育培训及其他财政业务建设工作。具体包括以下二级项目：

（1）财政票据印刷费。按照州本级年度票据计划，将全年票据印制费用统一汇交省财政厅，做好票据领取发放、核销的登记工作，做到票据的安全管理、有序发放。其长期绩效指标为：计划近三年内财政票据印刷费每年预算20.00万元；年度绩效指标为：工作完成率100%；完成时限为1年内；本年度经费预算20.00万元。

（2）财政业务经费。保障我局各项财政专项业务顺利开展。此项目为一次性项目，无长期绩效指标；年度绩效指标为：工作完成率100%；完成时限为1年内；本年度经费预算10.00万元。

（3）部门预算管理系统维护费。推进预算管理一体化建设，此项目为一次性项目，无长期绩效指标；年度绩效指标为：完成120个州直部门部门预算编制工作；工作完成率100%；完成时限为1年内；经费预算8.00万元。

（4）2020年会计信息质量监督检查专项经费。根据财政部工作安排，选取州级部分单位和代理记账公司进行会计信息质量监督检查。此项目为一次性项目，无长期绩效指标；年度绩效指标为：选取并完成4个单位的检查工作；工作完成率100%；完成时限为1年内；经费预算15.00万元。

（5）对开展2019年州级重点项目前期工作经费专项资金绩效评价经费。对2019年州级重点项目前期工作经费专项资金进行绩效评价，确保资金落实到位，提高资金的使用效益。此项目为一次性项目，无长期绩效指标；年度绩效指标为：选取并完成4个单位的检查工作；工作完成率100%；完成时限为1年内；经费预算30.00万元。

（6）财政信息化建设维护费。保障财政大平台信息化建设及维护，其长期绩效指标为：计划近三年内财政信息化建设维护费每年预算40.00万元；年度绩效指标为：工作完成率100%；完成时限为1年内；本年度经费预算50.00万元。

（7）全州财政干部和财会人员教育培训经费。进一步提高我州财政干部和财会人员整体素质和业务水平。此项目为一次性项目，无长期绩效指标；年度绩效指标为：按期组织实施5期培训；工作完成率100%；完成时限为1年内；经费预算82.00万元。

（8）全州财政业务工作会议经费。确保全州财政决算、部门决算、国有资产管理、农业和基层财政管理、政府采购等相关业务会议顺利召开。此项目为一次性项目，无长期绩效指标；年度绩效指标为：工作完成率100%；完成时限为1年内；经费预算10.00万元。

（9）政府性债务融资合同审查专项经费。按照州政府相关安排部署，完成全州相关债务合同审查工作。此项目为一次性项目，无长期绩效指标；年度绩效指标为：审查230个以上合同数（债务笔数）；相关合同审查覆盖率≧80%    ；2020年9月以前完成此项工作；经费预算20.00万元；规范全州政府举债行为有所提升。

（10）债务风险防范化解工作专项经费。按照州委州政府相关安排部署，完成年度政府性债务和政府隐性债务风险防范化解工作，指导、督促各县市完成年度化债目标任务和严格管控债务舆情风险等。此项目为一次性项目，无长期绩效指标；年度绩效指标为：督促、指导涉及16个县市；工作完成率95%以上；完成时限为1年内；经费预算50.00万元；规范全州政府举债行为有所提升。

项目2：一级项目名称为：保障下属事业单位和机构开展业务工作经费；绩效中长期及年度目标为：保障国库集中支付中心业务开展、支付代理银行手续费。具体包括以下二级项目：

（1）代理银行手续费。为规范和加强代理银行手续费管理，明确手续费内容、标准和计付办法，根据国库集中支付业务量，预算支付代理银行手续费。其长期绩效指标：计划近三年内代理银行手续费每年预算55.00万元；年度绩效指标为：工作完成率100%；完成时限为1年内；本年度经费预算55.00万元。

（2）州财政局国库集中支付中心工作经费。保障各预算单位国库集中支付业务正常办理，确保资金安全和正常支付。其长期绩效指标为：计划近三年内国库集中支付中心工作经费每年预算20.00万元；年度绩效指标为：工作完成率100%；完成时限为1年内；本年度经费预算20.00万元。

（五）国有资本经营预算情况

     州财政局2020年国有资本经营预算收入26.95万元，均为上年结转收入，相应安排支出26.95万元，主要用于企业财务会计信息网络直报系统的培训、企业信息汇总分析工作以及企业财务会计信息资料统计相关费用支出。

（六）专业名词解释

1、一般公共预算拨款收入：指财政部门当年核拨给单位的财政预算资金。

2、上年结转和结余：指以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

3、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

4、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

5、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

6、“三公”经费：纳入同级财政预决算管理的“三公”经费是指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

7、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

8、一般公共服务支出（类）财政事务（款）行政运行（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

9、一般公共服务支出（类）财政事务（款）一般行政管理事务（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。

10、一般公共服务支出（类）财政事务（款）其他财政事务支出（项）：反映除上述项目以外其他财政事务方面的支出。

11、一般公共服务支出（类）其他一般公共服务支出（款）其他一般公共服务支出（项）：反映除上述项目以外的其他一般公共服务支出。

12、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）开支的离退休经费。

13、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

14、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。

15、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗：反映财政部门安排的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

16、农林水支出（类）农业农村（款）农业生产发展（项）：反映用于耕地力保护、适度规模经营、农机购置补贴、优势特色主导产业发展、畜牧水产发展、农村一二三产业融合等方面支出。

17、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定的比例为职工缴纳的住房公积金。

18、国有资本经营预算支出（类）其他国有资本经营预算支出（款）其他国有资本经营预算支出（项）：反映用国有资本经营预算收入安排的其他国有资本经营预算支出。

五、部门预算表

详见附件。

附件：州财政局2020年部门预算和“三公”经费信息公开附表.xls