目录

一、贵州省黔东南州财政局单位概况

（一）主要职能

（二）机构设置及部门决算单位构成

二、贵州省黔东南州财政局2020年度部门决算公开报表（见附表）

三、贵州省黔东南州财政局2020年度部门决算情况说明

（一）贵州省黔东南州财政局2020年度收入支出决算总体情况说明
    （二）贵州省黔东南州财政局2020年度收入决算情况说明

（三）贵州省黔东南州财政局2020年度支出决算情况说明

（四）贵州省黔东南州财政局2020年度财政拨款收入支出决算总体情况说明

（五）贵州省黔东南州财政局2020年度一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（六）贵州省黔东南州财政局2020年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

（七）贵州省黔东南州财政局2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（八）政府性基金预算收入支出决算情况说明

（九）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

（十）其他重要事项的情况说明

四、名词解释

一、贵州省黔东南州财政局单位概况

（一）主要职能

1、拟订并组织实施全州财税规划、政策和改革方案。分析预测经济形势，参与制定各项经济政策，提出运用财税政策实施综合平衡社会财力的建议。

2、承担全州各项财政收支管理的责任。负责州本级财政收支管理，编制州本级年度财政预算草案并承担组织执行的具体工作。受州政府委托，向州人民代表大会报告全州和州级财政预算及执行情况，向州人民代表大会常务委员会报告财政决算。拟订经费开支标准、定额，负责审核批复部门（单位）的年度预决算。

3、根据《预算法》的规定，行使州级国库库款支配权；拟订国库管理制度、国库集中收付制度；指导和监督国库业务，按规定开展国库现金管理工作；拟订政府采购制度并监督管理。

4、指导协调政府非税收入管理，负责政府性基金管理工作。管理财政票据。按规定管理彩票资金。

5、按照管理权限拟订需由全州统一规定的开支标准和支出政策并监督实施。承担行政事业单位国有资产综合管理工作，拟订国有资产管理规章制度。

6、审核和汇总编制全州和州本级国有资本经营预决算草案，拟订国有资本经营预算的制度和办法，收取州本级企业国有资本收益，组织实施企业财务制度，参与拟订企业国有资产管理相关制度，按规定管理资产评估工作。

7、办理和监督全州财政的经济发展支出、中央和省政府性投资项目财政拨款；参与拟订全州建设投资的有关政策，拟订基本建设财务制度；负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作。

8、会同有关部门管理州本级财政社会保障和就业及医疗卫生支出。会同有关部门拟订社会保障资金（基金）的财务管理制度，编制社会保障预决算草案。

9、执行国家政府性债务管理制度和政策，防范、化解政府债务风险。负责统一管理政府性债务。按规定对国际金融组织以及外国政府对我州的贷（赠）款进行管理。

10、执行国家统一的会计制度，负责管理会计工作，监督和规范会计行为。指导和管理社会审计。

11、监督检查财税法规、政策的执行情况，提出加强财政管理的政策建议。负责州本级财政重大支出的绩效评估工作。

12、制订全州财政系统教育培训规划，组织财会人员开展财政、会计业务知识培训。开展财政业务重大问题的调研。

13、负责州本级财政系统信息化建设，加强计算机网络信息建设，为财政管理提供技术保障。

14、结合部门职责，做好军民融合、扶贫开发等相关工作；加大科技投入，提高科技创新能力，为推进创新驱动发展提供保障；负责本部门、本行业领域的安全生产和消防安全工作；按规定做好大数据发展应用和政务数据资源管理相关工作，依法促进部门政务数据资源规范管理、共享和开放。

15、承办州委、州人民政府和省财政厅交办的其他事项。

（二）机构设置及部门决算单位构成

2020年我单位内设16个科室，另设离退休工作科，下属3个事业单位。从预算单位构成看，我单位部门决算包括：本级决算、所属州财政局国库集中支付中心、所属州财政绩效中心决算及所属中华会计函授学校黔东南州分校。

二、贵州省黔东南州财政局2020年度部门决算公开报表（见附表）

三、贵州省黔东南州财政局2020年度部门决算情况说明
　　（一）贵州省黔东南州财政局2020年度收入支出决算总体情况说明
　　贵州省黔东南州财政局2020年度收支决算总计2,362.69万元，与2019年相比，增加58.2万元，增长2.53%。主要原因是：一般公共预算财政拨款收入较上年增加。
　　（二）贵州省黔东南州财政局2020年度收入决算情况说明

本年收入合计2,198.1万元，其中：财政拨款收入2,198.1万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位缴款0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

（三）贵州省黔东南州财政局2020年度支出决算情况说明

本年支出合计1,977.50万元，其中：基本支出1,707.89万元，占86.37%；项目支出269.61万元，占13.63%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

（四）贵州省黔东南州财政局2020年度财政拨款收入支出决算总体情况说明

贵州省黔东南州财政局2020年度财政拨款收支决算总计2,314.9万元。与2019年相比，增加53.58万元，增长2.37%。主要原因是：一般公共预算财政拨款收入较上年增加。

（五）贵州省黔东南州财政局2020年度一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

1、一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

贵州省黔东南州财政局2020年度一般公共预算财政拨款支出1,977.01万元，占本年支出合计的99.88%。与2019年相比，一般公共预算财政拨款支出增加25.07万元，增长1.28%。主要原因是：一般公共预算财政拨款收入较上年增加。

2、一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

贵州省黔东南州财政局2020年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下方面：一般公共服务支出（类）1638.60万元，占82.88%；社会保障和就业支出（类）178.74万元，占9.04%；卫生健康支出（类）72.34万元，占3.66%；农林水支出（类）6.22万元，占0.31%；住房保障支出（类）81.11万元，占4.11%。

3、一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

贵州省黔东南州财政局2020年度一般公共预算财政拨款支出当年预算为1616.55万元（不含上年结转，仅为年初预算批复数），支出决算为1977.01万元，完成当年预算的122.30%。决算数大于预算数的主要原因是部分经费支出年初未申请财政拨款预算，而是按规定通过使用以前年度财政拨款结转资金解决。其中：

（1）一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）其他政府办公厅（室）及相关机构事务支出（项）

支出决算为1万元，该项目年初未申请财政拨款预算，为年中财政下达专项经费。

（2）一般公共服务支出（类）财政事务（款）行政运行（项）。当年预算为904.07万元，支出决算为932.03万元，完成当年预算的103.09%。决算数大于预算数的主要原因是：年中追加工资调资经费。

（3）一般公共服务支出（类）财政事务（款）一般行政管理事务（项）。当年预算为360万元，支出决算253万元，完成当年预算的70.28%。决算数小于预算数的主要原因是为盘活存量资金，部分一般行政管理事务支出年初未申请财政拨款预算，而是通过统筹使用以前年度结转结余资金安排。

（4）一般公共服务支出（类）财政事务（款）事业运行（项）。年初未安排预算，支出决算43.28万元，决算数大于预算数的原因是年中下属事业单位函校财务账并入局机关。

（5）一般公共服务支出（类）财政事务（款）其他财政事务支出（项）。支出决算7.32万元，为盘活存量资金，该项目未申请年初预算，通过统筹使用以前年度结转结余资金安排。

（4）一般公共服务支出（类）其他一般公共服务支出（款）其他一般公共服务支出（项）。支出决算401.97万元，该项目未申请年初预算，主要为年中下达目标绩效考核管理经费。

（5）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）。当年预算为83.85万元，支出决算83.76万元，完成当年预算的99.89%。

（6）社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）事业单位离退休支出（项）。支出决算3.90万元，该项目未申请年初预算，为年中下属事业单位函校财务账并入局机关。

（7）社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。当年预算为89.31万元，支出决算87.31万元，完成当年预算的97.76%。

（8）社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。当年预算为42.03万元，支出决算3.77万元，完成当年预算的8.97%，决算数小于预算数的主要原因是该款项为年初财政统一安排。

（9）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。当年预算为60.81万元，支出决算68.77万元，完成当年预算的113.09%，决算数大于预算数的主要原因是新增人员。

（10）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）支出决算3.57万元，该项目未申请年初预算，为年中下属事业单位函校财务账并入局机关产生的支出。

（11）农林水支出（类）农业（款）农业生产支持补贴（项）。支出决算6.22万元，该项目未申请年初预算，为年中财政下达专项经费。

（12）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。当年预算为76.48万元，支出决算81.11万元，完成当年预算的157.59%，决算数大于预算数的主要原因是人员增加。

（六）贵州省黔东南州财政局2020年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

贵州省黔东南州财政局2020年度一般公共预算财政拨款基本支出1,707.89万元，其中：人员经费1,508.04万元，主要包括基本工资、津贴补贴、离退休费等；公用经费199.85万元，主要包括办公费、水电费、差旅费等。

（七）贵州省黔东南州财政局2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

1.“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2020年度“三公”经费财政拨款支出预算为30万元，支出决算为15.35万元，完成预算的51.16%，决算数小于预算数，主要原因是认真贯彻落实国家相关规定，厉行节约，严格控制“三公”经费支出。

2.“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2020年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算15.35万元，比上年减少2.49万元，降低13.94%，减少原因是：减少原因是认真贯彻落实国家相关规定，厉行节约，严格控制“三公”经费支出。其中，因公出国（境）费支出0万元，占“三公”经费支出总额的0%，比上年减少0万元，降低0%，减少原因是：原因是：2020年无出境培训人员，故因公出境费用为零；公务用车购置及运行维护费支出14.18万元，占“三公”经费支出总额的92.41%，比上年减少1.77万元，降低11.1%，减少原因是：认真贯彻落实国家相关规定，厉行节约，故公务用车运行维护费较上年减少；公务接待费支出1.16万元，占“三公”经费支出总额的7.59%，比上年减少0.71万元，降低38.02%，减少原因是：认真贯彻落实国家相关规定，厉行节约，接待标准降低，接待次数、数量同步减少。具体情况如下：

（1）因公出国（境）费预算0万元，支出决算0万元，完成预算的0%。贵州省黔东南州财政局全年使用一般公共预算财政拨款安排的出国（境）团组0个，累计0人次。

（2）公务用车购置及运行维护费预算19.7万元，支出决算14.18万元，完成预算的71.99%。其中，公务用车购置0万元，购置0辆公务用车，公务用车运行维护费14.18万元。主要用于：公务用车的燃油费、维修费、过桥过路费、保险费等。2020年，贵州省黔东南州财政局单位开支财政拨款的公务用车保有量为4辆。

（3）公务接待费预算10.3万元，支出决算1.16万元，完成预算的11.31%。 国内公务接待支出1.16万元，主要是中央、省（市）、地（州）、县、乡（镇）、村等单位来黔东南调研、工作交流、检查指导及脱贫攻坚等工作的公务接待支出等。贵州省黔东南州财政局2020年国内公务接待22批次，148人次。

（八）政府性基金预算收入支出决算情况说明

贵州省黔东南州财政局2020年政府性基金预算财政拨款本年收入0万元，本年支出0万元。

（九）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

贵州省黔东南州财政局2020年国有资本经营预算财政拨款支出0万元。

（十）其他重要事项的情况说明

1、机关运行经费支出情况。

2020年贵州省黔东南州财政局机关运行经费支出199.85万元，比2019年减少40.26万元，降低16.77%，主要原因是：认真贯彻落实国家相关规定，厉行节约，严格控制机关运行经费支出。

2、政府采购支出情况。

2020年贵州省黔东南州财政局政府采购支出总额0.00万元。

3、国有资产占用情况。

截至2020年12月31日，贵州省黔东南州财政局单位共有车辆4辆，其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车 2辆、应急保障用车1辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车1辆（其他用车主要是：事业单位保障用车）；单位价值50万元以上通用设备1台（套），单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

4、2020年度预算绩效情况说明

（1）预算绩效管理工作开展情况

根据财政预算管理要求，我单位组织对2020年度一般公共预算项目支出开展了绩效自评工作。对一级项目2个（其中：二级项目10个）进行了绩效自评，涉及资金360万元，自评覆盖率达到100.00%。

（2）部分项目支出绩效自评结果

财政业务建设工作经费项目自评结果：根据年初设定的绩效目标，本项目已完成部分目标任务，自评得分为83分。发现的主要问题及原因：绩效指标要求设置还不够全面。我们将在今后的绩效管理工作中进一步完善。

附：项目支出绩效自评表

四、名词解释

（一）财政拨款收入：指同级财政当年拨付的资金。

（二）其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位缴款”等之外取得的收入。

（三）上年结转和结余：指以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

（四）结余分配：反映单位当年结余的分配情况。

（五）年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

（六）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

（七）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（八）“三公”经费：纳入同级财政预决算管理的“三公”经费是指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（九）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十）一般公共服务支出（类）财政事务（款）行政运行（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

（十一）一般公共服务支出（类）财政事务（款）一般行政管理事务（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。

（十二）一般公共服务支出（类）财政事务（款）其他财政事务支出（项）：反映除上述项目以外其他财政事务方面的支出。

（十三）一般公共服务支出（类）其他一般公共服务支出（款）其他一般公共服务支出（项）：反映上述项目未包括的一般公共服务支出。

（十四）社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

（十五）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：反映财政部门安排的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

（十六）农林水支出（类）农业（款）农业生产支持补贴（项）：反映用于耕地地力保护、适度规模经营、农机购置补贴、优势特色主导产业发展、畜牧水产发展、农村一二三产业融合等方面支出。

（十八）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指按照《住房公积金管理条例》和其他相关规定，由单位及其在职职工以职工工资为缴存基数，分别按照一定比例缴存的长期住房储金。行政单位缴存基数包括国家统一规定的公务员职务工资、级别工资、机关工人岗位工资和技术等级（职务）工资、年终一次性奖金、特殊岗位津贴、规范后发放的工作性津贴和生活性补贴等；事业单位缴存基数包括国家统一规定的岗位工资、薪级工资、绩效工资、特殊岗位津贴等。单位和职工住房公积金缴存比例均不得低于5%，不得高于12%。）

黔东南州财政局2020年度部门决算公开表.xls