目 录
一、单位概况
（一）主要职能
（二）机构设置及部门决算单位构成
二、2018年度部门决算公开报表（见附表）
三、2018年度部门决算情况说明
（一）2018年度收入支出决算总体情况说明
（二）2018年度收入决算情况说明
（三）2018年度支出决算情况说明
（四）2018年度财政拨款收入支出决算总体情况说明
（五）2018年度一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（六）2018年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
（七）2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（八）2018年度政府性基金预算收入支出决算情况说明
（九）其他重要事项的情况说明
四、名词解释
一、贵州省黔东南州财政局概况
（一）主要职能
1、拟订并组织实施财税规划和财税改革方案。分析预测经济形势，参与制定各项经济政策，提出运用财税政策实施综合平衡社会财力的建议。起草财政、财务、会计管理的地方性规章草案。
2、承担全州各项财政收支管理的责任。根据《预算法》的规定，负责州级财政收支管理，编制年度州级财政预算草案并承担组织执行的具体工作。受州政府委托，向州人民代表大会报告全州和州级财政预算及执行情况，向州人民代表大会常务委员会报告财政决算。拟订经费开支标准、定额，负责审核批复部门（单位）的年度预决算。
3、根据《预算法》的规定，行使州级国库库款支配权；拟订国库管理制度、国库集中收付制度；指导和监督国库业务，按规定开展国库现金管理工作；拟订政府采购制度并监督管理。
4、负责政府非税收入管理，承担行政事业性收费、政府性基金及其他非税收入管理工作；管理财政票据；按规定管理彩票资金。
5、按照管理权限拟订需由全州统一规定的开支标准和支出政策并监督实施。承担行政事业单位国有资产综合管理工作，拟订国有资产管理规章制度。指导州机关事务管理局实施州级行政事业单位国有资产日常管理工作。
6、审核和编制州本级国有资本经营预算草案，拟订国有资本经营预算的制度和办法，收取州本级企业国有资本收益，参与拟订企业国有资产管理相关制度。
7、办理和监督州财政的经济发展支出、中央和省、州政府性投资项目财政拨款；参与拟订州建设投资的有关政策，拟订基本建设财务制度；负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作。负责农业综合开发管理工作。
8、审核和编制全州和州本级社会保障预决算草案。会同有关部门管理州财政社会保障和就业及医疗卫生支出；会同有关部门拟订社会保障资金（基金）的财务管理制度。
9、负责归口统一管理地方政府性债务，按规定对国际金融组织以及外国政府对我州的贷（赠）款进行管理。执行落实地方政府性债务管理的制度和政策，防范财政风险和金融风险。
10、执行国家统一的会计制度，负责管理会计工作，监督和规范会计行为。受省财政厅委托指导监督州内会计师事务所业务，指导和监督社会审计。
11、监督检查财税法规、政策的执行情况，提出加强财政管理的政策建议。负责财政重大支出的绩效评估工作。
12、制定财政系统教育培训规划，组织财会人员开展财政、会计业务知识培训。开展财政业务重大问题的调研。
13、负责全州财政系统信息化建设，加强计算机网络信息建设，为财政管理提供技术保障。负责财政信息和财政宣传工作。
14、贯彻落实国家和省有关政府和社会资本合作模式规章制度、支持政策和操作指引；积极向上争取推荐全省和全国示范项目争取国家资金政策支持；负责对示范项目进行指导、监督、检查和总结；负责全州PPP综合信息平台的管理工作；负责组织开展全州PPP模式业务指导、宣传培训工作；负责其他和PPP模式有关的工作。
15、承办州委、州人民政府和省财政厅交办的其他事项。
（二）机构设置及部门决算单位构成
2018年我单位内设15个科室，另设老干科及监察室，下属2个事业单位。从预算单位构成看，我单位部门决算包括：本级决算、所属州财政局国库集中支付中心和所属州财政监督检查执法支队决算。
二、贵州省黔东南州财政局2018年度部门决算公开报表（见附表）
三、贵州省黔东南州财政局2018年度部门决算情况说明
（一）贵州省黔东南州财政局2018年度收入支出决算总体情况说明
贵州省黔东南州财政局2018年度收支决算总计2,903.73万元，与2017年相比，减少217.08万元，降低6.96%。主要原因是：一是年初结转和结余较上年减少；二是2018年度无其他收入。
（二）贵州省黔东南州财政局2018年度收入决算情况说明
本年收入合计2,040.69万元，其中：财政拨款收入2,040.69万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位缴款0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。
（三）贵州省黔东南州财政局2018年度支出决算情况说明
本年支出合计2,424.08万元，其中：基本支出1,765.88万元，占72.85%；项目支出658.20万元，占27.15%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
（四）贵州省黔东南州财政局2018年度财政拨款收入支出决算总体情况说明
贵州省黔东南州财政局2018年度财政拨款收支决算总计2,877.75万元。与2017年相比，减少197.48万元，降低6.42%。主要原因是：一是2018年度无政府性基金预算财政拨款；二是年初财政拨款结转和结余较上年减少。
（五）贵州省黔东南州财政局2018年度一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
1、一般公共财政拨款支出决算总体情况
贵州省黔东南州财政局2018年度一般公共预算财政拨款支出2,422.27万元，占本年支出合计的99.93%。与2017年相比，一般公共预算财政拨款支出增加389.60万元，增长19.17%。主要原因是：一是年中追加工资改革调资经费及补缴以前年度养老保险、职业年金个人部分；二是财政信息化系统建设支出增加。
2、一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
贵州省黔东南州财政局2018年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下方面：一般公共服务支出（类）2,230.24万元，占92.07%；社会保障和就业支出（类）97.87万元，占4.04%；农林水支出（类）17.13万元，占0.71%；住房保障支出（类）77.03万元，占3.18%。
3、一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
贵州省黔东南州财政局2018年度一般公共预算财政拨款支出当年预算为1,425.15万元，支出决算为2,422.27万元，完成当年预算的169.97%。决算数大于预算数的主要原因是部分经费支出年初未申请财政拨款预算，而是按规定通过使用以前年度财政拨款结转资金解决。其中：
（1）一般公共服务支出（类）财政事务（款）行政运行（项）。当年预算为1,056.93万元，支出决算为1,229.11万元，完成当年预算的116.29%。决算数大于预算数的主要原因是：一是年中追加工资改革调资经费；二是部分行政运行支出年初未申请财政拨款预算，而是按规定通过使用以前年度财政拨款结转资金解决及。
（2）一般公共服务支出（类）财政事务（款）一般行政管理事务（项）。当年预算为185.00万元，支出决算603.61万元，完成当年预算的326.28%。决算数大于预算数的主要原因是为盘活存量资金，部分一般行政管理事务支出年初未申请财政拨款预算，而是通过统筹使用以前年度结转结余资金安排。
（3）一般公共服务支出（类）财政事务（款）其他财政事务支出（项）。支出决算13.85万元，为盘活存量资金，该项目未申请年初预算，通过统筹使用以前年度结转结余资金安排。
（4）一般公共服务支出（类）其他一般公共服务支出（款）其他一般公共服务支出（项）。支出决算383.67万元，该项目未申请年初预算，主要为年中下达目标绩效考核管理经费。
（5）社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。当年预算为105.45 万元，支出决算97.87万元，完成当年预算的92.81%，决算数小于预算数的主要原因是人员调出及在职人员退休。
（6）农林水支出（类）农业综合开发（款）机构运行（项）。支出决算14.35万元，为盘活存量资金，该项目未申请年初预算，通过统筹使用以前年度结转结余资金安排。
（7）农林水支出（类）农村综合改革（款）农村综合改革示范试点补助（项）。支出决算0.69万元，为盘活存量资金，该项目未申请年初预算，通过统筹使用以前年度结转结余资金安排。
（8）农林水支出（类）其他农林水支出（款）其他农林水支出（项）。支出决算2.09万元，为盘活存量资金，该项目未申请年初预算，通过统筹使用以前年度结转结余资金安排。
（9）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。当年预算为77.77万元，支出决算77.03万元，决算数小于预算数的原因是年中财政调减年初预算批复下达的住房公积金指标0.74万元，实际完成当年预算的100.00%。
（六）贵州省黔东南州财政局2018年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
贵州省黔东南州财政局2018年度一般公共预算财政拨款基本支出1,765.88万元，其中：人员经费1,490.10万元，主要包括基本工资、津贴补贴、离退休费等；公用经费275.78万元，主要包括办公费、水电费、差旅费等。
（七）贵州省黔东南州财政局2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
1、“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2018年度“三公”经费财政拨款支出预算为34.00万元，支出决算为21.03万元，决算数小于预算数，主要原因是认真贯彻落实国家相关规定，厉行节约，严格控制“三公”经费支出。
2、“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2018年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算为21.03万元，比上年减少3.81万元，降低15.34%，减少原因是认真贯彻落实国家相关规定，厉行节约，严格控制“三公”经费支出。其中，因公出国（境）费支出0.34万元，占1.62%，比上年减少4.64万元，降低93.17%，减少原因是本年因公出国（境）培训费用降低；公务用车购置及运行维护费支出19.01万元，占90.39%，比上年增加1.68万元，增长9.69%，增加原因是本年新增黔东南州脱贫攻坚投资基金管理领导小组办公室车辆运行维护费预算，相应支出增加；公务接待费支出1.68万元，占7.99%，比上年减少0.85万元，降低33.60%，减少原因是认真贯彻落实国家相关规定，厉行节约，严格控制“三公”经费支出。具体情况如下：
（1）因公出国（境）费支出0.34万元。贵州省黔东南州财政局全年使用一般公共预算财政拨款安排的出国（境）团组1个，累计1人次。开支内容包括：出境往返机票、交通费、公杂费、保险费等。
（2）公务用车购置及运行维护费19.01万元,其中，公务用车购置0万元，购置公务用车0辆；公务用车运行维护费19.01万元。主要用于公务用车的燃油费、维修费、过桥过路费、保险费等。2018年，单位开支财政拨款的公务用车保有量为3辆。
（3）公务接待费1.68万元。具体是：国内公务接待支出1.68万元，主要是用于中央、省（市）、地（州）、县、乡（镇）、村等单位来黔东南调研、工作交流、检查指导及困难群众帮扶等工作的公务接待支出等等。贵州省黔东南州财政局2018年国内公务接待44批次，236人次。
（八）政府性基金预算收入支出决算情况说明
贵州省黔东南州财政局2018年政府性基金预算财政拨款本年收入0.00万元，本年支出0.00万元。
（九）其他重要事项的情况说明
1、机关运行经费支出情况
2018年贵州省黔东南州财政局机关运行经费支出275.78万元，比2017年减少2.44万元，降低0.88%，主要原因是认真贯彻落实国家相关规定，厉行节约，严格控制机关运行经费经费支出。
2、政府采购支出情况
2018年贵州省黔东南州财政局政府采购支出总额217.74万元，其中：政府采购货物支出217.74万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元，授予中小企业合同金额217.74万元，占政府采购支出总额的100%。
3、国有资产占用情况
截至2018年12月31日，贵州省黔东南州财政局共有车辆3辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车1辆、应急保障用车1辆、执勤执法用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车1辆（其他用车主要是：事业单位保障用车）；单位价值50万元以上通用设备0台（套），单位价值100万元以上专用设备0台（套）。
4、2018年度预算绩效情况说明
（1）预算绩效管理工作开展情况
根据财政预算管理要求，我单位组织对2018年度一般公共预算项目支出开展了绩效自评工作。对一级项目2个（其中：二级项目5个）进行了绩效自评，涉及资金185.00万元，自评覆盖率达到100.00%。
（2）部分项目支出绩效自评结果
财政票据印刷费项目自评结果：
根据年初设定的绩效目标，本项目已完成全部目标任务，自评得分为89分。发现的主要问题及原因：绩效指标要求设置还不够全面。我们将在今后的绩效管理工作中进一步完善。
四、名词解释
（一）财政拨款收入：指同级财政当年拨付的资金。
（二）上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。
（三）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动所取得的收入。
（四）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
（五）附属单位缴款：指事业单位附属的独立核算单位按有关规定上缴的收入。
（六）其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位缴款”等之外取得的收入。
（七）用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（即事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。
（八）上年结转和结余：指以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。
（九）结余分配：反映单位当年结余的分配情况。
（十）年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。
（十一）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
（十二）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
（十三）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
（十四）对附属单位补助支出：指事业单位发生的用非财政预算资金对附属单位的补助支出。
（十五）“三公”经费：纳入同级财政预决算管理的“三公”经费是指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
（十六）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
（十七）一般公共服务支出（类）财政事务（款）行政运行（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。
（十八）一般公共服务支出（类）财政事务（款）一般行政管理事务（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。
（十九）一般公共服务支出（类）财政事务（款）其他财政事务支出（项）：反映除上述项目以外其他财政事务方面的支出。
（二十）一般公共服务支出（类）其他一般公共服务支出（款）其他一般公共服务支出（项）：反映除上述项目以外的其他一般公共服务支出。
（二十一）社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。
（二十二）农林水支出（类）农业综合开发（款）机构运行（项）：反映农业综合开发部门的基本支出。
（二十三）农林水支出（类）农村综合改革（款）农村综合改革示范试点补助（项）：反映各级财政对农村综合改革示范试点、新型农业社会化服务体系建设等补助支出。
（二十四）农林水支出（类）其他农林水支出（款）其他农林水支出（项）：反映除化解债务支出以外其他用于农林水方面的支出。
（二十五）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指按照《住房公积金管理条例》的规定，由单位为职工缴纳的住房公积金。
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