目录

一、部门概况

（一）部门主要职能

（二）部门预算单位构成

二、部门决算公开报表

三、部门决算情况说明

四、名词解释

一、贵州省黔东南州工业学校单位概况

（一）部门主要职能。

（一）主要职能

1、负责完成中等职业教育学历教育、职业培训、特种作业培训、职业鉴定和完成州委、州人民政府和州教育局交办的其他工作。

（二）部门决算单位构成

从预算单位构成看，贵州省黔东南州工业学校单位部门决算包括：本级决算、所属XX单位、……和所属XX单位决算。

……

二、黔东南州工业学校2017年度部门决算公开报表（见附表）

三、黔东南州工业学校2017年度部门决算情况说明

（一黔东南州工业学校2017年度收入支出决算总体情况说明。

黔东南州工业学校2017年度收支决算总计8774.04万元，与2016年相比，增加103.61万元，增长1.18%。主要原因是：2017年收入增加。

（二）黔东南州工业学校2017年度收入决算情况说明。

本年收入合计4642.03万元，其中：财政拨款收入4142.03万元，占89%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入500万元，占11%；经营收入0万元，占0%；附属单位缴款0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

（三）黔东南州工业学校2017年度支出决算情况说明。

本年支出合计5216.2万元，其中：基本支出4115.36万元，占79%；项目支出1100.84万元，占21%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出××万元，占××%。

（四）黔东南州工业学校2017年度财政拨款收入支出决算总体情况说明。

黔东南州工业学校2017年度财政拨款收支决算总计8774.04万元。与2016年相比，增加103.61万元，增长1.18%。主要原因是：人员工资、购房补助和住房公积金增加。

（五）黔东南州工业学校2017年度一般公共预算财政拨款支出决算情况说明。

1．一般公共财政拨款支出决算总体情况。

黔东南州工业学校2017年度一般公共预算财政拨款支出4716.2万元，占本年支出合计的54%。与2016年相比，一般公共预算财政拨款支出增加688.51万元，增长17%。主要原因是：增加主要原因是学校教师增加和国家工资政策调整因素。

2．一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

黔东南州工业学校2017年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下方面：205科目（类）支出3878.49万元，占82%；221科目（类）支出281.6万元，占6%；208科目（类）支出155.39万元，占3.3%；……。

3．一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

黔东南州工业学校2017年度一般公共预算财政拨款支出当年预算为1343.82万元，支出决算为4142.03万元，完成当年预算的67%。决算数大于预算数（决算数小于预算数）的主要原因是：增加主要原因是学校教师增加和国家工资政策调整因素。其中：

（1）205科目（类）03科目（款03科目（项）。当年预算为802.03万元，支出决算为3878.49万元，完成当年预算的79%。决算数大于预算数（决算数小于预算数）的主要原因是：增加主要原因是学校教师增加和国家工资政策调整因素。

（2）221科目（类）02科目（款）01科目（项）。当年预算为397.37万元，支出决算为425.37万元，完成当年预算的6.6%。决算数大于预算数（决算数小于预算数）的主要原因是：原因是学校教师增加和国家工资政策调整因素。

……

（3）……

（六）黔东南州工业学校2017年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

黔东南州工业学校2017年度一般公共预算财政拨款基本支出4716.2万元，其中：人员经费2846.85万元，主要包括基本工资、津贴补贴、离退休费等；公用经费1869.35万元，主要包括办公费、水电费、差旅费等。

（七）黔东南州工业学校2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明。

2017年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算13.11万元，比上年增加（减少）6.59万元，增长（降低）37%，增加（减少）原因是严格控制三公经费支出。其中，因公出国（境）费支出××万元，占××%，比上年增加（减少）××万元，增长（降低）××%，增加（减少）原因是……；公务用车购置及运行维护费支出11.74万元，占90%，比上年增加（减少）5.24万元，增长（降低）31%，增加（减少）原因是严格控制；公务接待费支出1.36万元，占10%，比上年增加（减少）1.37万元，增长（降低）50%，增加（减少）原因是严格控制。具体情况如下：

（1）因公出国（境）费支出××万元。××单位全年使用一般公共预算财政拨款安排的出国（境）团组××个，累计××人次。开支内容包括：

（2）公务用车购置及运行维护费11.74万元,其中，公务用车购置0万元，公务用车运行维护费11.74万元。主要用于加油、车辆维修等。2016年，单位开支财政拨款的公务用车保有量为5辆。

（3）公务接待费1.36万元。具体是：

国内公务接待支出1.36万元，主要是工作对接等。××单位黔东南州工业学校2017年国内公务接待40批次，150人次。

（八）政府性基金预算收入支出决算情况说明。

××单位2017年政府性基金预算财政拨款本年收入××万元，本年支出××万元。具体支出情况如下：

××科目（类）××科目（款）××科目（项）财政拨款支出××万元，主要是用于……。

（九）其他重要事项的情况说明。

1．机关运行经费支出情况。

2017年黔东南州工业学校机关运行经费支出1268.51万元，比2016年增加（减少）568.8万元，增长（降低）21%，主要原因是职工人数增加。

2．政府采购支出情况。

2017年黔东南州工业学校位政府采购支出总额××万元，其中：政府采购货物支出××万元、政府采购工程支出××万元、政府采购服务支出××万元。授予中小企业合同金额××万元，占政府采购支出总额的××%，其中：授予小微企业合同金额××万元，占政府采购支出总额的××%。

3．国有资产占用情况。

截至2017年12月31日，黔东南州工业学校共有车辆5辆，其中，一般公务用车3辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车2辆（其他用车主要是：职工上下班交通车）；单位价值50万元以上通用设备××台（套）、单位价值100万元以上专用设备××台（套）。

4．预算绩效管理工作开展情况

（1）项目绩效评价工作没有开展

（2）绩效评价工作还没有取得的具体成效

四、名词解释

（一）财政拨款收入：指同级财政当年拨付的资金。

（二）上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

（三）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动所取得的收入。

（四）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

（五）附属单位缴款：指事业单位附属的独立核算单位按有关规定上缴的收入。

（六）其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位缴款”等之外取得的收入。

（七）用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（即事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

（八）上年结转和结余：指以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

（九）结余分配：反映单位当年结余的分配情况。

（十）年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

（十一）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

（十二）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十三）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十四）对附属单位补助支出：指事业单位发生的用非财政预算资金对附属单位的补助支出。

（十五）“三公”经费：纳入同级财政预决算管理的“三公”经费是指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十六）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

附件：州工业学校2017年度部门决算公开表.xls