黔东南州2023年全州和州本级预算执行情况与2024年全州和州本级预算草案的报告

（2024年1月31日在黔东南州第十五届人民代表大会第四次会议上）

黔东南州财政局

各位代表：

受州人民政府委托，现将2023年全州和州本级预算执行情况与2024年全州和州本级预算草案报告如下。请予审议：

一、2023年全州和州本级预算执行情况

2023年，在州委的坚强领导下，在州人大、州政协有力监督和支持下，全州各级各部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻习近平总书记视察贵州重要讲话精神，坚持稳中求进的工作总基调，以高质量发展统揽全局，坚决落实省、州有关会议精神，深入推进财政管理改革，狠抓财政收入，优化支出结构，全力保障重点领域支出，兜牢“三保”底线，有效防范化解债务风险，较好地完成了2023年度财政收支预算工作。

（一）一般公共预算收支情况

全州一般公共预算收入完成77.25亿元，为年初预算70.96亿元的108.9％，增收11.33亿元，增长17.2％，超年初预计增幅（6.5％）10.7个百分点。其中，税收收入完成39.52亿元，增长24.4％（主要原因是上年实行大规模留抵退税政策，税收收入基数较低）；非税收入完成37.73亿元，增长10.5％。加上上级补助收入、上年结转收入、债务转贷收入等，收入总量预计为757.28亿元。全州一般公共预算支出完成492亿元，增支75.07亿元，增长18％（主要原因是加大教育、社保、医疗、农林水等民生支出）。加上上解支出、一般债务还本支出、结转下年支出等，支出总量预计为757.28亿元。收支相抵，全州一般公共预算收支平衡。

州本级一般公共预算收入完成13.73亿元，为年初预算14.99亿元的91.6％，减收1.81亿元，下降11.7％。其中，税收收入完成7.22亿元，增长35.6％；非税收入完成6.51亿元，下降36.3％。加上上级补助收入、上年结转收入等，收入总量预计为112.41亿元。州本级一般公共预算支出完成93.73亿元，增支20.43亿元，增长27.9％。加上上解支出、一般债务还本支出、结转下年支出等，支出总量预计为112.41亿元。收支相抵，州本级一般公共预算收支平衡。

（二）政府性基金预算收支情况

全州政府性基金预算收入完成110.72亿元，为年初预算88.71亿元的124.8％，增收17.76亿元，增长19.1％。加上上级补助收入、上年结转收入、专项债券转贷收入等，收入总量预计为183.21亿元。全州政府性基金预算支出完成128.54亿元，增支0.51亿元，增长0.4％。加上上解支出、专项债券还本支出、结转下年支出等，支出总量预计为183.21亿元。收支相抵，全州政府性基金预算收支平衡。

州本级政府性基金预算收入完成4.93亿元，为年初预算8.13亿元的60.7％，减收1.23亿元，下降19.9％（主要原因是土地市场疲软）。加上上级补助收入、上年结转收入、专项债券收入等，收入总量预计为15.48亿元。州本级政府性基金预算支出完成7.73亿元，减支5.67亿元，下降42.3％。加上补助下级支出、专项债券还本支出、结转下年支出等，支出总量预计为15.48亿元。收支相抵，州本级政府性基金预算收支平衡。

（三）国有资本经营预算收支情况

全州国有资本经营预算收入完成2.62亿元，为年初预算7.04亿元的37.1％，减收0.12亿元，下降4.3％。加上上级补助收入、上年结转收入等，收入总量预计为2.79亿元。全州国有资本经营预算支出完成1.5亿元，减支0.38亿元，下降20.2％。加上调出资金等，支出总量预计为2.79亿元。收支相抵，全州国有资本经营预算收支平衡。

州本级国有资本经营预算收入完成1，745万元，为年初预算1，745万元的100％，增收169万元，增长10.72％。加上上级补助收入、上年结转收入等，收入总量预计为2，221万元。州本级国有资本经营预算支出完成324万元，增支89万元，增长37.9％。加上补助下级支出、调出资金等，支出总量预计为2，221万元。收支相抵，州本级国有资本经营预算收支平衡。

（四）社会保险基金预算收支情况

全州社会保险基金预算收入完成102.62亿元，为预算的100.75％，增收4.24亿元，增长4.31％。社会保险基金预算支出完成92.52亿元，完成预算的101.99％，增支6.27亿元，增长7.27％。当年结余预计10.09亿元。加上以前年度结余76.14亿元，年末滚存结余86.23亿元结转至2024年继续安排使用。

州本级社会保险基金预算收入完成76.81亿元，为预算的100.46％，增收1.78亿元，增长2.38％。社会保险基金预算支出完成66.66亿元，完成预算的101.11％，增支4.27亿元，增长6.84％，当年结余预计10.15亿元。加上以前年度结余72.78亿元，年末滚存结余82.93亿元结转至2024年继续安排使用。

二、地方政府债务限额及债务收支情况

全州政府债务限额预计为897.88亿元，其中：一般债务限额471.23亿元，专项债务限额426.65亿元。州本级债务限额预计为82.72亿元，其中：一般债务限额17.12亿元，专项债务限额65.6亿元。

全州政府债务余额预计为873.81亿元，其中：一般债务余额453.59亿元，专项债务余额420.22亿元。州本级债务余额预计为79.41亿元，其中：一般债务余额15.92亿元，专项债务余额63.49亿元。全州及州本级政府债务余额均未超过本地区政府债务限额。

以上收支平衡情况及政府债务的相关数据均为快报数，待上下级结算办理完成后，相关数据与预计数可能会有出入，在报告《2023年全州和州本级财政决算与2024年上半年全州和州本级财政预算执行情况的报告》时，再将2023年实际的收支情况进行详细报告。

三、2023年财政重点工作开展情况

2023年，全州财政部门全面贯彻落实中央、省、州经济工作会议精神，坚持稳字当头、稳中求进总基调，按照州委明确的“345”工作思路，聚焦首要任务、底线任务、主题教育，紧扣政府报告明确的目标任务，全面加强财政资源统筹，积极服务“四化”建设和市场主体培育；落实“过紧日子”要求，全力保障和改善民生，兜牢兜实“三保”底线，用好一揽子化债政策，持续防范化解债务风险，为全州高质量发展提供坚强的财政保障。

（一）聚焦财政增收，狠抓财源建设，夯实高质量发展基础。一是加强收入征管，抓牢土地出让收入，地方财政实力不断壮大。2023年，全州一般公共预算收入完成77.25亿元，增长17.2％，较年初预算（70.96亿元）超收6.29亿元。政府性基金收入完成110.72亿元，增长19.1％，较年初预算（88.71亿元）超收22.01亿元。二是奋力争取上级资金。2023年，全州争取到上级转移支付430.55亿元，较上年增加51.02亿元，同比增长13.44％。获新增一般债券资金13.84亿元；获得新增专项债券资金35.33亿元；获省级“四化”等产业投资基金5.6亿元；获“桥头堡”专项资金5亿元。三是积极支持市场主体培育，筑牢财源基石。2023年，州本级统筹“四化”资金3，713万元用于兑现支持2022年新增“四上”企业及在库3年以上经济贡献较大的企业，激发了市场主体活力，为全州经济社会高质量发展提供了动力。

（二）聚焦保障重点，狠抓结构优化，提升高质量发展动力。一是筑牢兜实基层“三保”底线，未发生保障风险。全州各级各部门将兜牢“三保”底线作为第一要务来抓，多措并举、综合施策，确保了全州“三保”运行总体平稳有序。教育、社保等重点民生资金和各项惠民惠农补贴资金及时兑付到位。二是坚决贯彻落实“过紧日子”要求。州、县均制定并细化了“过紧日子”工作方案，建立了高位推动、分级落实的工作机制。开展了财政专项资金清理，2023年全州共压减非刚性、非重点支出8.19亿元，腾出的资金用于“三保”支出和防范化解债务风险等重点领域。三是民生等重点领域支出得到有力保障。2023年，全州教育、科技、社保、卫生、农林水、住房保障等九大类民生支出完成369.78亿元，较上年增支47.13亿元，增长14.61％。其中，社会保障方面实现了全州城乡居民养老保险保障标准从118元／人．月提高到133元／人．月；教育保障方面全州压缩行政运行经费3，117万元用于巩固拓展脱贫攻坚成果专项学生资助，并在同级国库设立营养改善计划补助资金子账户。同时，积极争取上级专项、统筹本级资金支持“村超”“村BA”、环雷公山马拉松等重大文体活动的安全保障及相关基础设施建设，推动我州文体旅深度融合发展。

（三）聚焦风险防范，狠抓债务化解，筑牢高质量发展底线。一是压实偿债主体责任，稳步推进债务化解。督导债务单位切实履行债务化解主体责任，多措并举完成年度化债目标。二是积极开展债务置换，进一步优化全州债务结构，极大降低债务偿付成本。三是督促指导债务单位多渠道筹措资金，按期偿付到期刚性兑付债务，牢牢守住不发生系统性债务风险底线。

（四）聚焦资金绩效，狠抓财政监督，增强高质量发展能力。一是全面加强预算绩效管理。将绩效关口前移，对州本级预算总投资额1000万元以上的新增重大政策、重点项目支出开展事前绩效评估；部门预算绩效目标编制质量大幅提升，实现部门绩效自评全覆盖；选取了5个社会关注度高、涉及面广、金额较大的重大政策项目和3个部门开展重点绩效评价；在全州范围内开展预算绩效考评“大比武”。二是加强财会监督。先后开展了财经纪律重点问题专项整治、重点民生资金专项整治、会计监督专项检查等行动。持续开展财政资金巡回检查，对发现的问题建立了问题整改“五定工作表”，实行定期跟踪督办。三是以考促改，提升财政综合管理水平。围绕贵州省财政综合考核工作要求，印发了相关制度文件，建立了跟踪调度机制，逐项压实工作职责、优化工作措施，扎实推进落实，实现全州财政预算管理水平提质升位。

2023年全州财政工作取得的成绩是州委带领全州人民团结奋斗、笃行不怠的结果，是州人大、州政协及代表委员们监督指导的结果。同时，我们也清醒地看到，在财政管理过程中也还面临一些困难和问题。如财政自给率不高、增收后劲不足、“三保”和债务付息压力大；预算绩效管理力度仍需加大等。对此，我们高度重视、认真研究、积极采取有力措施切实加以改进和解决。

四、2024年全州预期目标及州本级预算草案

2024年是全面贯彻落实党的二十大精神的关键之年，是深入实施“十四五”规划的攻坚之年，做好财政经济工作意义重大。我们将坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大和二十届二中全会精神及习近平总书记视察贵州重要讲话精神，完整、准确、全面贯彻新发展理念，全力抓好高质量发展首要任务、牢牢守好巩固拓展脱贫攻坚成果底线任务，充分发挥比较优势，落实好积极的财政政策，不断深化财税体制改革，加强财源建设，优化支出结构，兜牢“三保”底线、防范化解债务风险，不断提升财力保障水平，为全州经济社会高质量发展实践扛起财政使命担当。

（一）全州一般公共预算预期目标

2024年，全州一般公共预算收入预期目标为79.57亿元左右（即在努力完成2023年奋斗目标任务77.25亿元的基础上按增长3％测算）。全州一般公共预算支出预期目标为512亿元左右，较2023年完成数预计增长4％。

（二）州本级预算草案

1．一般公共预算

2024年，州本级一般公共预算收入预期目标为14.14亿元，预计增长3％。加上上级补助60.82亿元、债券转贷收入0.19亿元、上年结转收入15.23亿元、动用预算稳定调节基金3.5亿元、下级上解收入9.12亿元等，收入总量预计为103亿元。州本级一般公共预算支出安排101.99亿元（含州级配套县级列支3.1亿元），加上一般债务还本支出0.19亿元、上解上级支出0.69亿元、补助下级支出0.13亿元等，支出总量预计为103亿元。收支相抵，州本级一般公共预算收支平衡。

2．政府性基金预算

2024年，州本级政府性基金收入预期目标为8.45亿元（其中：国有土地出让收入6.7亿元），预计增长71.31％。加上上年结转收入2.64亿元、上级补助收入0.65亿元、专项债券转贷收入4.13亿元等，收入总量预计为15.87亿元。州本级政府性基金支出安排8.99亿元（其中：征地拆迁补偿支出5.53亿元），预计增长16.3％。加上补助下级支出0.26亿元、专项债务还本支出4.62亿元、结转下年支出2亿元等，支出总量预计为15.87亿元。收支相抵，州本级政府性基金预算收支平衡。

3．国有资本经营预算

2024年，州本级国有资本经营收入预期目标为1，884万元，预计增长7.97％。加上上年结转收入407万元、上级补助收入202万元等，收入总量预计为2，493万元。州本级国有资本经营支出安排2，127万元，预计增长556.48％。加上补助下级支出302万元、结转下年支出64万元，支出总量预计为2，493万元。收支相抵，州本级国有资本经营预算收支平衡。

4．社会保险基金预算

2024年，州本级社会保险基金收入预期目标为80.25亿元，较上年完成数预计增长4.47％。州本级社会保险基金支出70.78亿元，较上年完成数预计增长6.18％。当年结余预计为9.47亿元。加上以前年度滚存结余82.93亿元，2024年州本级社会保险基金年末滚存结余92.4亿元，结转下年使用。

五、2024年财政工作重点

（一）更加抓牢收入征管，不断做大财政收入蛋糕。一是加大税收稽查力度。加强对重点税源、重点行业的监测，堵塞征管漏洞，挖掘增收潜力。树立“税费同征”理念，建立涉税涉费数据共享和税费协同监管工作机制，提高非税收入征管质效，做到应收尽收。二是进一步加大土地出让力度。加强与自然资源、税务等部门协同配合，做好土地收储、完善用地手续等前期工作，加快土地招拍挂、协议出让力度，抓实划拨土地整改，加大专项债券欠息的清缴力度，千方百计提高政府性基金收入。三是加大国有资源资产盘活力度。及时完善可变现资产资源手续，加快资产资源盘活处置进度，全力盘活国有资源资产。同时，强化一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算的统筹力度。

（二）更加突出产业发展，不断夯实财源税源基础。一是紧紧围绕“四新”主攻“四化”主战略，全力支持我州主导产业发展，加快现代化产业体系建设。安排1.2亿元用于支持全州“四化”建设；用好用足“桥头堡”阶段性补助资金、省级“四化”基金、工业和信息化发展及能源结构调整等专项资金，推进产业结构升级，加大产业科技创新支持力度，支持企业提升竞争力。二是继续支持培育壮大市场主体。不折不扣落实各类助企纾困、减税降费、培育壮大市场主体的政策措施，推动形成“水深鱼归”“水多鱼多”的良性循环，全力做好州内“四上”企业市场主体培育工作。三是强化专项资金统筹力度。积极统筹专项债券、预算内投资、各类专项资金用于支持州内重大产业配套基础设施建设。严格专项债券使用管理，适度提高资金使用集中度，缓解重大项目建设融资难问题。优化财政资金投入方式，综合运用奖补、贴息、担保、股权投资等多元化方式，促进实体经济发展。

（三）更加强化财政统筹，提高财政资源配置效率。一是用好用足政策红利。紧紧抓住新国发2号、支持少数民族地区高质量发展、支持打造“桥头堡”等政策“窗口期”，最大限度挖掘政策空间、放大政策效应，持续加大向上对接力度，把各项支持政策进一步具体化、项目化、清单化。二是坚持党政机关过紧日子。严控非刚性、非重点支出，大力压减一般性支出，加强“三公”经费预算管理，切实降低行政运行成本。继续按照20％的比例压减州级行政（参公）单位公用经费（其中：6％用于巩固拓展脱贫攻坚成果专项学生资助；14％用于防范重大风险等），定期开展财政专项资金清理工作，腾出财力保障“三保”和债务付息等刚性支出。三是加大预算评审实施力度。建立健全预算评审机制，对达到评审标准的工程建设类项目支出开展预算评审。重点加强交通、水利、教育、卫生、能源等领域重大投资项目预算评审力度，并逐步拓展到货物类、服务类项目。

（四）更加聚焦民生保障，持续增进民生福祉。一是全力做好乡村振兴工作。把农业农村作为优先保障领域，稳步提高土地出让收益用于农业农村的比例；持续推进巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接，用好乡村振兴补助资金，保持衔接资金投入力度只增不减；全面落实各项财政惠民惠农补贴政策，积极拓宽农民增收渠道。二是优化教育支出结构，持续加大财政投入。严格落实“两个只增不减”要求，继续压减公用经费的6％用于巩固拓展脱贫攻坚成果学生资助。完善教育基础建设，优化教育服务体系，不断提升办学条件。三是加强民生保障。进一步做好就业、医疗、住房、社会救助、农低保、城低保、城乡养老保险、重度残疾人补贴、老年人福利补贴等基本民生项目保障工作。持续做好粮食安全、生态环保、安全生产等重点领域的要素保障工作。

（六）更加深入推进改革，全面提升财政管理现代化水平。一是建立健全州县权责配置更为合理、财力分配相对均衡、基层保障更加有力的州以下财政体制。进一步完善开发区财政管理体制，激发县（市）发展产业、涵养税源内生动力，形成州县共抓高质量发展合力。二是不断强化事前绩效评估、持续推进事中绩效监控、深化事后绩效评价，实现事前、事中、事后有效衔接的预算绩效管理链条。抓实抓细重点绩效评价，加大绩效信息公开力度。三是进一步加强财会监督。优化财会监督模式与方式方法，推动日常监督与财政巡查等专项监督、线上监督与线下监督相结合，实现监督和管理有机统一。聚焦审计、巡视等专项检查，发挥财会监督纠偏力，加强财会监督结果运用，加大公开曝光力度，发挥警示教育作用，加强以查促管使财经纪律真正成为带电的“高压线”。

各位代表！2024年，我们将更加紧密地团结在以习近平同志为核心的党中央周围，在州委的坚强领导下，严格按照州十五届人大四次会议的决议和要求，认真贯彻党中央、国务院，省委、省政府和州委各项重大决策部署，坚定信心、迎难而上、扎实进取、勇毅前行，以高质量发展的实际行动和成效，奋力谱写锦绣黔东南现代化建设新篇章。

附件1：编制说明.pdf

附件2：2023年预算执行完成情况及2024年预算公开表.xls