州人大常委会：

受州人民政府委托，我向州人大常委会报告2023年全州和州本级财政决算及2024年上半年预算执行情况，请审查。

一、2023年收支决算情况

2023年，在州委的坚强领导和省财政厅有力指导下，在州人大、州政协的监督支持下，全州各级各部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大精神和习近平总书记视察贵州重要讲话精神，深入开展学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想主题教育，围绕“四新”主攻“四化”，抢抓政策机遇，全面落实中央、省、州决策部署，严格执行州十五届人大二次会议审查批准的预算，按照州委州政府明确的“345”工作思路，坚持一手抓财政管理，一手抓风险化解，在调研式推进重点工作中破解难题，全州和州本级决算情况总体较好。根据《中华人民共和国预算法》有关规定，重点报告以下情况：

（一）一般公共预算收支决算情况

全州一般公共预算收入77.25亿元，同比增长17.2％。其中，税收收入39.51亿元，同比增长24.4％；非税收入37.73亿元，同比增长10.5％。加上级补助收入426.39亿元、一般债务转贷收入、调入资金以及上年结余收入等，收入总计757.43亿元。全州一般公共预算支出492.4亿元，同比增长18％。加上上解省级支出、一般债务还本支出，以及结转下年支出和补充预算稳定调节基金等，支出总计757.43亿元。收支平衡。

州本级一般公共预算收入13.73亿元，同比下降11.7％。其中，税收收入7.22亿元，同比增长35.6％；非税收入6.51亿元，同比下降36.3％。加上级补助收入82.52亿元、一般债务转贷收入、调入资金以及上年结余收入等，收入总计129.8亿元。州本级一般公共预算支出93.73亿元，同比增长27.9％。加上一般债务还本支出、补充预算稳定调节基金以及结转下年支出等，支出总计129.8亿元。收支平衡。

州对下税收返还和转移支付22.61亿元，同比增长6.2％。其中，税收返还2.17亿元，与2022年持平；一般性转移支付12.37亿元，同比下降9.38％；专项转移支付8.07亿元，同比增长47.53％。

（二）政府性基金收支决算情况

全州政府性基金收入110.72亿元，同比增长19.1％。加上级补助收入4.15亿元、专项债券转贷收入以及上年结余等，收入总计184.04亿元。全州政府性基金支出129.69亿元，同比增长1.1％。加上专项债务还本支出、调出资金等，支出总计171.06亿元。收支相抵，年终结余12.98亿元。

州本级政府性基金收入4.93亿元，同比下降19.9％。加上级补助收入0.94亿元、专项债券转贷收入以及上年结余等，收入总计16.06亿元。州本级政府性基金支出8.4亿元，同比下降37.3％。加上专项债务还本支出、调出资金等，支出总计13.36亿元。收支相抵，年终结余2.7亿元。

（三）国有资本经营收支决算情况

全州国有资本经营收入2.62亿元，同比下降4.3％。加上级补助收入0.05亿元、上年结余收入0.12亿元等，收入总计2.79亿元。全州国有资本经营支出1.5亿元，同比下降20.2％。加上调出资金1.07亿元等，支出总计2.57亿元。收支相抵，年终结余0.22亿元。

州本级国有资本经营收入1，745万元，同比增加10.7％。加上年结余等，收入总计1，928万元。州本级国有资本经营支出324万元，同比增长37.9％。加上调出资金1，200万元等，支出总计1，524万元。收支相抵，年终结余404万元。

（四）社会保险基金收支决算情况

全州社保基金决算收入103.07亿元，同比增长4.8％。支出90.03亿元，同比增长4.4％。收支相抵，当年收支结余13.03亿元。加上历年滚存结余，全州社保基金累计滚存结余89.17亿元。

州本级社保基金决算收入77.38亿元，同比增长3.1％。支出64.14亿元，同比增长2.8％。收支相抵，当年收支结余13.24亿元。加上历年滚存结余，州本级社保基金累计滚存结余86.02亿元。

（五）地方政府债务限额情况

全州政府债务限额973.68亿元。其中，州本级120.13亿元。2023年末，全州和州本级政府债务余额分别为871.99亿元、57.19亿元，均未超过政府债务限额。

二、2023年落实州人大预算决议情况及工作开展情况

全州各级各部门以高质量发展为统揽，抢抓省打造“桥头堡”、支持民族地区高质量发展若干政策措施等重大政策机遇，以推动高质量发展的新成效检验主题教育成果，较好地完成了全年目标任务。财政部门在强化收支管理、保障和改善民生，防范化解重点领域风险、强化财政监督管理等方面持续发力，为全州经济高质量发展提供了坚强财力保障。

（一）抓好增收节支，预算执行稳中向好。一是强化部门联动，加大对重点产业、重点行业、重点项目的征收挖潜力度，超额完成了一般公共预算收入奋斗目标和政府性基金收入年初预算目标。二是坚持有保有压，严格执行过紧日子要求，大力压减非刚性、非重点支出，加大民生领域投入，2023年民生类重点支出369.78亿元，增长14.6％。

（二）加强民生保障，民生福祉不断改善。一是民生支出保障力度不断加强，卫生健康、社会保障和就业、农林水、公共安全等民生类重点支出均实现两位数以上的增长，民生领域支出得到有效保障。二是持续加大教育资金投入。压减州级行政（参公）单位运行经费用于教育支出，2023年共落实州级教育配套资金4，383万元，全州教育支出105.05亿元，占一般公共预算支出的21.34％，排在各项支出之首，教育支出实现“两个只增不减”。同时，在全省范围内率先实行营养改善计划资金专户管理，有效保障学生营养餐资金拨付。三是织密筑牢社会保障网。城乡低保平均标准分别提高8％、15％，全州共发放城乡低保资金9.98亿元，有效保障23.28万名城乡困难群众基本生活。城乡居民基础养老金最低标准从每人每月118元提高到133元，完成10个标准化养老敬老院改造，人民群众获得感、幸福感不断提升。

（三）防范化解风险，守牢风险防控底线。一是守牢“三保”底线，全州基本民生政策兑现到位、工资及时足额发放、各级机关运转正常，“三保”保障总体平稳。二是守牢不发生系统性债务风险底线，按照“一揽子”化债工作要求，压实各级各部门工作职责，有力缓释债务风险，推动债务管理逐步进入良性循环轨道。

（四）强化财会监督，管理效能持续提升。一是全面加大财会监督力度，深入开展财经纪律、重点民生资金、政府购买服务、预算执行、财务人员轮岗和财政资金巡回检查等专项行动，强化结果运用，督促整改落实。二是持续做好绩效监督，将绩效监督融入预算管理各个环节，抓好日常跟踪监管，开展事前绩效评估，将绩效关口前移，从源头上提高资金安排使用的科学性、准确性。

三、2024年上半年财政预算执行情况

今年以来，我们坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大精神和习近平总书记视察贵州重要讲话精神，按照稳中求进工作总基调，充分发挥财政职能作用，主动作为、奋力担当，推动经济持续回升向好，预算执行总体平稳有序。

（一）一般公共预算执行情况

全州一般公共预算收入40.48亿元，同比增长3.7％。其中，税收收入22.47亿元，同比增长4.1％；非税收入18.01亿元，同比增长3.2％。全州一般公共预算支出241.5亿元，同比增长1.8％。

州本级一般公共预算收入6.39亿元，同比下降8.2％。其中，税收收入4.02亿元，同比增长0.7％；非税收入2.36亿元，同比下降20.2％。州本级一般公共预算支出49.85亿元，同比下降0.3％。　

（二）政府性基金预算执行情况

全州政府性基金收入21.18亿元，同比增长11.9％。其中，土地出让收入10.44亿元，同比下降10.8％。全州政府性基金支出25.64亿元，同比下降36.4％。　

州本级政府性基金收入1.14亿元，同比下降50.6％。其中，土地出让收入0.51亿元，同比下降66.2％。州本级政府性基金支出1.22亿元，同比下降64％。

（三）国有资本经营预算执行情况

全州国有资本经营收入1.58亿元，同比增长167.2％。全州国有资本经营支出2.03亿元，同比增长80％。

州本级因企业上年的审计报告未出，国有资本经营未实现收入。

（四）社会保险基金预算执行情况

全州社会保险基金收入64.56亿元，同比增长6.5％。全州社会保险基金支出48.94亿元，同比增长10.2％。

州本级社会保险基金收入51.21亿元，同比增长6％。州本级社会保险基金支出35.39亿元，同比增长10.7％。

（五）新增政府债券获得情况

全州获得新增一般债券资金8.3亿元。其中，州本级2.59亿元，为全州经济社会发展提供有力支撑。

四、2024年上半年重点工作推进情况和下半年工作安排

上半年，我们坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面落实中央、省委、州委经济工作会议精神，紧扣政府工作报告明确的各项任务，落实积极财政政策适度加力、提质增效的要求，加强财政资源统筹、优化支出结构，兜牢“三保”底线，强化债务管理，持续增进民生福祉，严肃财经纪律，全力服务全州经济社会高质量发展，统筹抓了以下重点工作。

（一）狠抓收支管理，着力增强财政保障能力。一是强化收入征管。充分发挥财税协同机制作用，提供个性化政策辅导和精细化纳税服务，加大对国有、民营企业欠税清缴力度，全州一般公共预算收入顺利实现“双过半”。同时，非税收入占比较年初下降11.5个百分点，较一季度下降2.2个百分点，收入质量持续提高。二是重点民生保障有力。全州重点民生支出完成188.07亿元，同比增长2％，增支3.62亿元，占一般公共预算支出的比重为77.9％。其中农林水支出、住房保障支出、社会保障和就业支出均实现较快增长。三是全力争资争项支持全州经济发展。积极抢抓重大政策机遇，加大向上对接争取，全州共争取到上级转移支付339.17亿元。

（二）狠抓债务化解，着力提升风险防范能力。一是强化工作落实。压紧压实县（市）主体责任，将政府债务还本付息纳入预算安排，州债办定期调度债务化解工作进度，紧盯化债任务和目标，确保各项化债工作落实到位。二是继续坚持从严从紧管债。加强源头管控和考核激励，有序稳妥推进存量债务化解。

（四）狠抓财政改革，着力提升管理效能。一是稳步推进州对下财政体制改革相关工作，对全州园区进行调研摸底，以高新区为突破口，推动全州园区体制机制改革，激发园区经济增长活力。二是继续加强预算绩效管理，深入开展财政支出事前绩效评估和财政重点绩效评价工作，强化各部门支出责任和绩效意识，加强绩效结果的转化运用，不断提高财政资金使用效益。三是持续开展财会监督检查，利用预算管理一体化系统，规范预算执行，强化执行监控，扎实开展落实过紧日子、加强“三公”经费管理巡回检查，督导各级各部门落实过紧日子要求。

主任、各位副主任、秘书长、各位委员，2024年上半年全州财政运行总体平稳，但由于税收收入支撑趋弱，房地产市场持续低迷，土地出让收入不及预期，财政收支矛盾突出。下半年我们将坚持稳中求进、以进促稳，紧扣全年目标任务，重点做好以下工作：

（一）盯紧全年收入目标。一是锚定一般公共预算收入增长3％的目标，培育涵养优质税源，夯实财政增收基础，强化依法依规组织收入。加强财政运行分析，指导非税收入占比高的地区，合理控制非税收入占比，努力提升收入质量。二是强化清单式管理，力争完成政府性基金收入预算任务。围绕出让、划拨、清欠“三张清单”，紧盯重点项目，加大土地收入征缴力度。

（二）抓实财政支出管理。一是严格落实过紧日子要求。将党政机关要习惯过紧日子作为财政工作长期指导方针，优化财政支出结构，突出轻重缓急，严控一般性支出，强化州委、州政府重大战略任务和基本民生财力保障。二是加强基本民生保障。落实好教育、医疗、养老等方面的补助政策，进一步提高城乡低保对象、特困人员、困难残疾人等困难群众的救助保障标准，织密扎牢民生兜底保障网。三是强化预算刚性约束，坚持“先有预算、后有支出”的原则，规范预算执行管理，促进全州财政管理平稳有序运行。

（三）抓牢风险防范化解。一是兜牢兜实“三保”底线。压紧压实县级“三保”主体责任，严格执行“三保”支出优先顺序，确保基层“三保”按时足额支付、各项惠民政策落到实处。同时，加大州级对“三保”困难县（市）财力、库款的帮扶力度，做好风险舆情处置。二是有效管控债务风险。全力以赴完成年度化债目标任务，积极协商展期降息、优化支出结构，全力筹措资金，多措并举保障债务利息偿付。继续做好债务风险研判、预警及处置工作，牢牢守住不发生系统性区域性风险的底线。

（四）落实积极财政政策。一是积极谋划并用好超长期特别国债，集中财力办好一批州委、州政府确定的重大项目、重点工作。二是加快增发国债、地方政府专项债券资金、中央预算内投资、“桥头堡”专项资金使用进度，放大政府投资带动效应，争取早开工、早见效。发挥财税引导作用，扎实推动大规模设备更新和消费品以旧换新。三是加大政府采购支持中小企业力度，扩大政府性融资担保业务覆盖面，支持民营经济健康发展。稳步增加市场类投入，及时兑付各类奖补资金，为企业发展创造提供良好的政策和市场环境，切实增强高质量发展动力。

（五）抓好重点领域改革。一是加快出台州以下财政体制改革的实施方案，完善促进县域经济发展奖补办法等配套措施。二是深入推进预算审查监督改革，积极配合做好人大与财政联网监督工作，不断提升依法理财水平。

主任、各位副主任、秘书长、各位委员，下半年我们将对标高质量发展新要求，抓住一切有利时机，利用一切有利条件，主动适应新形势新任务，积极配合州人大常委会的监督，发挥财政职能作用，将“时时放心不下”的责任感转化为“事事心中有底”的行动力，更加有力有效落实中央、省、州重大决策部署，以高质量发展的实际行动和工作成效，奋力谱写全州财政高质量发展新篇章。