目录

一、部门概况

（一）部门主要职能

（二）部门预算单位构成

（三）部门人员构成

二、部门预算安排情况说明

（一）部门预算收支总体情况

（二）部门收支增减变化情况说明

（三）部门收入预算情况总体说明

（四）部门支出预算情况总体说明

（五）财政拨款收支总体情况说明

（六）一般公共预算支出情况说明

（七）一般公共预算基本支出情况说明

（八）部门预算“三公”经费情况说明

（九）政府性基金预算支出情况说明

三、项目支出安排情况说明

四、其他重要事项说明

（一）部门运行经费安排说明

（二）部门国有资产占有情况说明

（三）部门政府采购情况

（四）预算绩效说明

（五）国有资本经营预算情况

（六）专业名词解释

五、部门预算表

一、部门概况

（一）部门主要职能

1、拟订并组织实施财税规划和财税改革方案。分析预测经济形势，参与制定各项经济政策，提出运用财税政策实施综合平衡社会财力的建议。起草财政、财务、会计管理的地方性规章草案。

2、承担全州各项财政收支管理的责任。根据《预算法》的规定，负责州级财政收支管理，编制年度州级财政预算草案并承担组织执行的具体工作。受州政府委托，向州人民代表大会报告全州和州级财政预算及执行情况，向州人民代表大会常务委员会报告财政决算。拟订经费开支标准、定额，负责审核批复部门（单位）的年度预决算。

3、根据《预算法》的规定，行使州级国库库款支配权；拟订国库管理制度、国库集中收付制度；指导和监督国库业务，按规定开展国库现金管理工作；拟订政府采购制度并监督管理。

4、负责政府非税收入管理，承担行政事业性收费、政府性基金及其他非税收入管理工作；管理财政票据；按规定管理彩票资金。

5、按照管理权限拟订需由全州统一规定的开支标准和支出政策并监督实施。承担行政事业单位国有资产综合管理工作，拟订国有资产管理规章制度。指导州机关事务管理局实施州级行政事业单位国有资产日常管理工作。

6、审核和编制州本级国有资本经营预算草案，拟订国有资本经营预算的制度和办法，收取州本级企业国有资本收益，参与拟订企业国有资产管理相关制度。

7、办理和监督州财政的经济发展支出、中央和省、州政府性投资项目财政拨款；参与拟订州建设投资的有关政策，拟订基本建设财务制度；负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作。负责农业综合开发管理工作。

8、审核和编制全州和州本级社会保障预决算草案。会同有关部门管理州财政社会保障和就业及医疗卫生支出；会同有关部门拟订社会保障资金（基金）的财务管理制度。

9、负责归口统一管理地方政府性债务，按规定对国际金融组织以及外国政府对我州的贷（赠）款进行管理。执行落实地方政府性债务管理的制度和政策，防范财政风险和金融风险。

10、执行国家统一的会计制度，负责管理会计工作，监督和规范会计行为。受省财政厅委托指导监督州内会计师事务所业务，指导和监督社会审计。

11、监督检查财税法规、政策的执行情况，提出加强财政管理的政策建议。负责财政重大支出的绩效评估工作。

12、制定财政系统教育培训规划，组织财会人员开展财政、会计业务知识培训。开展财政业务重大问题的调研。

13、负责全州财政系统信息化建设，加强计算机网络信息建设，为财政管理提供技术保障。负责财政信息和财政宣传工作。

14、承办州委、州人民政府和省财政厅交办的其他事项。

（二）部门预算单位构成

州财政局部门预算单位包括：财政局机关及下属2个事业单位，具体是：行政单位1个，即局机关；参照公务员法管理的事业单位1个，为州财政局国库集中支付中心；财政全额补助事业单位1个，为州财政监督检查执法支队。

（三）部门人员构成

州财政局总编制人数102人（行政编制47人、事业编制50人、工勤编制5人）。2018年末实有在职人员79人，退休人员39人。

二、部门预算安排情况说明

（一）部门预算收支总体情况

州财政局2019年初预算收入（一般公共预算拨款收入）1400.49万元，上年结转491.55万元（主要是跨年度实施的项目资金），当年收入总计1892.04万元。

相应安排支出预算1892.04万元，其中：一般公共服务支出1684.21万元、社会保障和就业支出103.44万元、农林水支出9.32万元、住房保障支出71.07万元、国有资本经营预算支出24.00万元。

（二）部门收支增减变化情况说明

州财政局2019年收入总额1892.04万元（其中：上年结转491.55万元），与2018年相比，减少617.59万元，降低24.61%，主要原因是上年结转收入减少。

2019年相应安排支出预算1892.04万元，与2018年相比，减少617.59万元，降低24.61%，主要原因是跨年度实施的项目减少。

（三）部门收入预算情况总体说明

州财政局2019年收入总额1892.04万元，其中：一般公共服务支出1684.21万元（上年结转收入451.41万元，2019年初预算收入1232.80万元），占2019年部门收入的89.02%；社会保障和就业支出103.44万元（上年结转收入6.82万元，2019年初预算收入96.62万元），占2019年部门收入的5.47%；农林水支出9.32万元，均为上年结转收入，占2019年部门收入的0.49%；住房保障支出71.07万元,均为2019年初预算收入，占2019年部门收入的3.75%；国有资本经营预算支出24.00万元，均为上年结转收入，占2019年部门收入的1.27%。

（四）部门支出预算情况总体说明

州财政局2019年支出预算总额1892.04万元，其中：基本支出1160.00万元，占总支出的61.31%；项目支出732.04万元，占总支出的38.69%。基本支出主要是人员经费及用于保障局机关及所属事业单位等机构正常运转、完成日常工作任务的支出，具体是行政运行支出985.49万元，占总支出的52.08%；机关事业单位基本养老保险缴费支出103.44万元，占总支出的5.47%；住房公积金支出71.07万元，占总支出的3.76%。项目支出是用于局机关及下属事业单位为完成特定的行政工作任务或事业发展目标而开展的专项工作经费支出，具体是一般行政管理事务支出648.72万元，占总支出的34.29%；其他财政事务支出50.00万元，占总支出的2.64%；农村综合改革示范试点补助9.32万元，占总支出的0.49%；其他国有资本经营预算支出24.00万元，占总支出的1.27%。

（五）财政拨款收支总体情况说明

州财政局2019年一般公共预算财政拨款总收入1867.87万元，其中：本年收入1400.49万元，占财政拨款总收入的74.98%；上年结转467.38万元，占财政拨款总收入的25.02%。2019年一般公共预算财政拨款支出1867.87万元，其中：一般公共服务支出1667.04万元，占财政拨款支出的89.25%；社会保障和就业支出103.44万元，占财政拨款支出的5.54%；农林水支出9.32万元，占财政拨款支出的0.50%；住房保障支出71.07万元，占财政拨款支出的3.80%；国有资本经营预算支出17.00万元，占财政拨款支出的0.91%。

（六）一般公共预算支出情况说明

不包括上年结转，州财政局2019年一般公共预算支出总额1400.49万元，其中：基本支出1129.49万元，占一般公共预算支出总额的80.65%；项目支出271.00万元，占一般公共预算支出总额的19.35%。基本支出中行政运行支出961.80万元；机关事业单位基本养老保险缴费支出96.62万元；住房公积金支出71.07万元。项目支出均为一般行政管理事务支出。

（七）一般公共预算基本支出情况说明

州财政局2019年一般公共预算基本支出1129.49万元，其中人员经费支出852.41万元为工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费支出277.08万元为商品和服务支出。

（八）部门预算“三公”经费情况说明

州财政局2019年一般公共预算“三公”经费支出预算31.00万元，比2018年增加1.30万元，增长4.37%。原因是2018年预算数仅为州财政局本级数据，本年度新增州财政局国库集中支付中心及黔东南州绿色产业扶贫投资基金管理领导小组办公室公务接待费预算，州财政局本级2019年“三公”经费预算数同口径实际与上年持平。

2019年公务接待费预算11.30万元（其中：州财政局本级10.00万元，州财政局国库集中支付中心0.30万元，黔东南州绿色产业扶贫投资基金管理领导小组办公室1.00万元），占公共财政预算支出的0.60%，主要用于中央、省（市）、地（州）、县、乡（镇）、村等单位来黔东南调研、工作交流、检查指导及困难群众帮扶等工作的公务接待支出。与去年年初预算相比，公务接待费预算增加1.30万元，增长13.00%，主要原因是2018年预算数仅为州财政局本级数据，本年度新增州财政局国库集中支付中心及黔东南州绿色产业扶贫投资基金管理领导小组办公室公务接待费预算，州财政局本级2019年公务接待费预算数同口径实际与上年持平。

2019年公务车运行维护费预算19.70万元，占公共财政预算支出的1.05%，主要用于单位公务车的燃料费、维修费、路桥费、保险费等方面的支出。与去年年初预算持平，继续执行零增长预算。

我州州本级因公出国(境)费实行零预算、公务车购置费实行总额控制，年初未分配额度，目前这两项经费年初不安排预算，年度根据实际情况据实反映支出数据。

（九）政府性基金预算支出情况说明

2019年没有政府性基金预算，因此无政府性基金预算收入支出。

三、项目支出安排情况说明

州财政局2019年项目支出预算271.00万元，是用于局机关及下属事业单位为完成特定的行政工作任务或事业发展目标而开展的专项工作经费支出。具体是一般行政管理事务支出271.00万元（主要是用于州直行政事业单位财政票据印刷款、财政信息化系统维护费、代理银行手续费、财政资金绩效评价及会计信息质量检查专项经费、州财政局国库集中支付中心工作经费、黔东南州绿色产业扶贫投资基金管理领导小组办公室工作经费及专项业务经费）。

四、其他重要事项说明

（一）部门运行经费安排说明

运行经费是为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的除人员经费以外的各项开支，2019年我单位运行经费预算为277.08万元，其中：办公费15.00万元、印刷费1.00万元、水费1.00万元、电费20.00万元、邮电费11.00万元、物业管理费16.00万元、差旅费30.00万元、福利费20.00万元、其他交通费用59.00万元、会议费8.00万元、劳务费22.00万元、公务接待费10.00万元、公务用车运行维护费19.70万元、其他商品和服务支出44.38万元。

（二）部门国有资产占有情况说明

截止2019年初，国有资产合计1704.62万元，其中：流动资产565.93万元，固定资产1061.51万元。

（三）部门政府采购情况

2019年本单位政府采购预算78.00万元，其中：政府采购货物预算33.00万元、政府采购服务预算45.00万元。

（四）预算绩效说明

2019年实行绩效目标管理的一级项目2个，涉及财政拨款预算271.00万元。

其中项目1：一级项目名称为：财政信息化建设维护费、财政票据印刷费、财政资金绩效评价及会计信息质量检查专项经费、代理银行手续费、州财政局国库集中支付中心工作经费、黔东南州绿色产业扶贫投资基金管理领导小组办公室工作经费。绩效中长期目标为：保障财政大平台信息化建设、财政票据印刷、支付代理银行手续费及保障下属事业单位开展工作的专项工作经费。绩效年度目标为：保障财政大平台信息化建设、财政票据印刷、对财政资金进行绩效评价及会计信息质量监督检查、支付代理银行手续费及保障下属事业单位开展工作的专项工作经费。具体包括以下二级项目：

（1）财政信息化建设维护费。保障财政大平台信息化建设及维护，其长期绩效指标为：计划近三年内财政信息化建设维护费每年预算50.00万元；年度绩效指标为：本年度经费预算50.00万元。

（2）财政票据印刷费。按照州本级年度票据计划，将全年票据印制费用统一汇交省财政厅，做好票据领取发放、核销的登记工作，做到票据的安全管理、有序发放。其长期绩效指标为：计划近三年内财政票据印刷费每年预算20.00万元；年度绩效指标为：本年度经费预算20.00万元。

（3）2018年极贫乡镇高标准农田建设资金绩效评价专项经费。对2018年极贫乡镇高标准农田建设资金进行绩效评价，确保资金落实到位，提高资金的使用效益。此项目为一次性项目，无长期绩效指标；年度绩效指标为：在本年度内对4个极贫乡镇开展此项检查，经费预算30.00万元。

（4）2019年会计信息质量监督检查专项经费。根据财政部及省财政厅工作要求，组织开展会计信息质量监督检查。此项目为一次性项目，无长期绩效指标；年度绩效指标为：在本年度内对4个州级部分单位、代理记账公司开展此项检查，经费预算15.00万元。

（5）代理银行手续费。为规范和加强代理银行手续费管理，明确手续费内容、标准和计付办法，根据国库集中支付业务量，预算支付代理银行手续费。其长期绩效指标：计划近三年内代理银行手续费每年预算55.00万元；年度绩效指标为：本年度经费预算55.00万元。

（6）州财政局国库集中支付中心工作经费。保障各预算单位国库集中支付业务正常办理，确保资金安全和正常支付。其长期绩效指标为：计划近三年内国库集中支付中心工作经费每年预算11.00万元；年度绩效指标为：本年度经费预算11.00万元。

（7）黔东南州绿色产业扶贫投资基金管理领导小组办公室工作经费。保障黔东南州绿色产业扶贫投资基金管理领导小组办公室顺利开展日常工作，加强我州绿色产业扶贫投资基金管理。长期绩效指标为：计划近三年内黔东南州绿色产业扶贫投资基金管理领导小组办公室工作经费每年预算80.00万元；年度绩效指标为：本年度经费预算80.00万元。

项目2：一级项目名称为：专项业务经费；绩效中长期及年度目标为：保障我局专项业务顺利开展；项目长期绩效指标为：计划近三年内专项业务经费每年预算10.00万元；项目年度绩效指标为：专项业务经费预算10.00万元。

（五）国有资本经营预算情况

州财政局2019年国有资本经营预算收入24.00万元，均为上年结转收入，相应安排支出24.00万元，主要用于企业财务会计信息网络直报系统的培训、企业信息汇总分析工作以及企业财务会计信息资料统计相关费用支出。

（六）专业名词解释

1、公共财政预算拨款收入：指财政部门当年核拨给单位的财政预算资金。

2、上年结转和结余：指以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

3、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

4、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

5、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

6、“三公”经费：纳入同级财政预决算管理的“三公”经费是指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

7、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

8、一般公共服务支出（类）财政事务（款）行政运行（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

9、一般公共服务支出（类）财政事务（款）一般行政管理事务（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。

10、一般公共服务支出（类）财政事务（款）其他财政事务支出（项）：反映除上述项目以外其他财政事务方面的支出。

11、社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

12、农林水支出（类）农村综合改革（款）农村综合改革示范试点补助（项）：反映各级财政对农村综合改革示范试点、新型农业社会化服务体系建设等补助支出。

13、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指按照《住房公积金管理条例》的规定，由单位为职工缴纳的住房公积金。

14、国有资本经营预算支出（类）其他国有资本经营预算支出（款）其他国有资本经营预算支出（项）：反映用国有资本经营预算收入安排的其他国有资本经营预算支出。

五、部门预算表

详见附件。

州财政局2019年部门预算和“三公”经费信息公开附表.xls